【為您推薦】魏都區(qū)律師 萊城區(qū)律師 萊山區(qū)律師 衛(wèi)東區(qū)律師 陽原縣律師 汶川縣律師 合山市律師

公司債券的發(fā)行并不是說提交申請后就會被核準通過，一般需要通過預審核才能正式的審核。對于公司債券的預審核除了需要對流程有所了解外，對于這一過程所需要準備的材料各位發(fā)行者也要多加了解。那么公司債券預審核都需要準備哪些申請文件呢？下面就由律霸的小編針對此問題做相關(guān)介紹，希望對您有所幫助。

1、募集說明書（申報稿）。

2、募集說明書摘要。

3、發(fā)行人關(guān)于本次公司債券發(fā)行的申請。申請文件的名稱應(yīng)統(tǒng)一為《XXX公司關(guān)于面向合格投資者公開發(fā)行公司債券的申請》。

4、發(fā)行人關(guān)于本次公司債券上市的申請。申請文件的名稱應(yīng)統(tǒng)一為《XXX公司關(guān)于面向合格投資者公開發(fā)行公司債券上市的申請》（格式見附件1）。

5、發(fā)行人有權(quán)機構(gòu)關(guān)于本次公開發(fā)行公司債券發(fā)行事項的決議并附公司章程及營業(yè)執(zhí)照副本復印件。發(fā)行人有權(quán)機構(gòu)是指根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、發(fā)行人公司章程或內(nèi)部規(guī)定，有權(quán)作出發(fā)行公司債券最終決策的機構(gòu)，包括股東（大）會、董事會、其他有權(quán)機構(gòu)（含人員）等；對中央和地方國有企業(yè)，本所可接受其總經(jīng)理辦公會或其他有權(quán)機構(gòu)作出的發(fā)行公司債券的決議，發(fā)行人應(yīng)自行確保上述機構(gòu)作出的決議符合國有企業(yè)監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定；發(fā)行人有權(quán)機構(gòu)為股東（大）會、董事會之外的其他機構(gòu)（含人員）的，發(fā)行人應(yīng)出具關(guān)于發(fā)行公司債券決議有效性的說明。發(fā)行人有權(quán)機構(gòu)作出的決議，可以是發(fā)行相關(guān)債券或債務(wù)融資工具的一次性決議。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

6、主承銷商核查意見。

7、發(fā)行人律師出具的法律意見書。

8、財務(wù)報告。發(fā)行人應(yīng)當提供最近三年的財務(wù)報告及其審計報告。發(fā)行最近一期財務(wù)報告或財務(wù)報表在其截止日（年度、半年度、季度財務(wù)報告以年度末、半年末或季度末為截止日）后6個月內(nèi)有效，特別情況下發(fā)行人可申請適當延長有效期，但延長的期限至多不超過1個月。發(fā)行人應(yīng)根據(jù)本所審核和中國證監(jiān)會核準流程時間，合理確定應(yīng)提交的最近一期財務(wù)報告或財務(wù)報表，確保債券核準時最近一期財務(wù)報告或財務(wù)報表不超過有效期。

近三年內(nèi)發(fā)生重大資產(chǎn)重組的發(fā)行人申請發(fā)行公司債券時，應(yīng)同時提供重組前一年的備考財務(wù)報告以及審計或?qū)忛唸蟾婧椭亟M進入公司的資產(chǎn)的財務(wù)報告、資產(chǎn)評估報告和／或?qū)徲媹蟾妫缰亟M前一年為報告期外則不需提供上述報告。本指南第2.3條對重大資產(chǎn)重組后發(fā)行公司債券的間隔期等另有要求的，按該條要求執(zhí)行。

9、發(fā)行人有權(quán)機構(gòu)關(guān)于非標準無保留意見審計報告的補充意見、會計師事務(wù)所及注冊會計師關(guān)于非標準無保留意見審計報告的補充意見（如有）。

10、本次公司債券發(fā)行募集資金使用的有關(guān)文件（如有）。募集資金使用文件是指募集資金擬用于特定項目（含項目投資、股權(quán)投資、收購資產(chǎn)等），涉及立項、土地、環(huán)保等需要發(fā)行人有權(quán)機構(gòu)決議或需要報有關(guān)主管部門批準或需要簽署協(xié)議的，應(yīng)提交發(fā)行人有權(quán)機構(gòu)決議、相關(guān)主管部門批準文件、簽署的相關(guān)協(xié)議等。募集資金擬用于補充流動資金、償還銀行貸款的，不需提供募集資金使用文件。

11、債券受托管理協(xié)議和債券持有人會議規(guī)則。

12、資信評級機構(gòu)為本次發(fā)行公司債券出具的資信評級報告。

13、發(fā)行人發(fā)行公司債券的擔保合同、擔保函、擔保人就提供擔保獲得的授權(quán)文件（如有）；擔保財產(chǎn)的資產(chǎn)評估文件（如為抵押或質(zhì)押擔保中需要評估的抵押或質(zhì)押品）。

14、擔保人最近一年的財務(wù)報告（并注明是否經(jīng)審計）及最近一期的財務(wù)報告或會計報表（如有）。

15、特定行業(yè)主管部門出具的監(jiān)管意見書（如有）。按照有關(guān)規(guī)定，發(fā)行人發(fā)行公司債券需要主管部門出具監(jiān)管意見的，應(yīng)提交監(jiān)管意見書。如，金融監(jiān)管部門按規(guī)定對金融企業(yè)發(fā)行公司債券需出具監(jiān)管意見的，應(yīng)提供金融監(jiān)管部門的監(jiān)管意見書。

16、發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高管對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書。

17、發(fā)行人與主承銷商關(guān)于電子版申請文件與書面文件一致的承諾函（一致性承諾函應(yīng)于封卷時提交，格式見附件2）。

18、本所要求的其他文件。如，發(fā)行人根據(jù)本條第（五）項要求出具的關(guān)于發(fā)行公司債券決議有效性的說明、發(fā)行人根據(jù)本指南第3.16條出具的關(guān)于豁免披露信息的說明等。

19、發(fā)行人及有關(guān)中介機構(gòu)聯(lián)系表。

以上就是公司債券預審核所需要準備的各項材料，如果想要順利地通過公司債券預審核的話上述的材料準備得越充分越好。倘若對于公司債券審核還存有疑惑的話，不妨參考一下公司債券審核指南，里面有關(guān)于審核方面的詳細介紹。更多法律知識您可以登入律霸網(wǎng)站咨詢相關(guān)的律師。

私募債券是什么意思

債券投資如何防范風險

哪些公司可以發(fā)行債券？