一、信用證詐騙怎么報(bào)案

可以直接向當(dāng)?shù)亟?jīng)偵報(bào)案處理。

信用證是指開證銀行根據(jù)作為開證申請(qǐng)人的進(jìn)口商的要求和指示，開給受益人(通常情況下是出口商)的一種在其具備了約定的條件以后，即可得到由開證銀行或支付銀行支付的約定金額的保證付款的憑證。信用證的結(jié)算方式充分體現(xiàn)了銀行的保證作用，在一定程度上解決了國際貿(mào)易中進(jìn)、出口人之間互不信任的矛盾。由于信用證犯罪仍然必須通過信用證的申請(qǐng)、開立、結(jié)算的正當(dāng)過程中來實(shí)施，并且從表面上會(huì)盡量偽裝，混同于合法的經(jīng)濟(jì)行為;所以，對(duì)該類案件的偵查，仍然必須圍繞著信用證的運(yùn)作過程，從中發(fā)現(xiàn)異常，查證犯罪。信用證的交易是跨國進(jìn)行的，流程較為復(fù)雜;但是，萬變不離其宗，它仍然是一種買賣交易，是從最為簡(jiǎn)單的當(dāng)面、同城的買賣行為演變而來，只不過在交付貨物和貨款的過程中需要介入復(fù)雜的中介機(jī)構(gòu)來完成交易，以銀行中介為例，至少需要兩家銀行——買方所在國銀行和賣方所在國銀行，通過國家之間的銀行結(jié)算系統(tǒng)，才能完成支付貨款的行為。信用證的交易的運(yùn)作程序不是一成不變的，而是依據(jù)具體的情況的不同有所差異，這是由于信用證的不同種類以及信用證使用人在國家相關(guān)制度的差異所造成的。但基本的流程是一樣的，可以用一句話表述為：進(jìn)口商根據(jù)合同申請(qǐng)開立信用證→開證銀行開立信用證→通知銀行通知受益人(出口商)→出口商向銀行議付并索證→進(jìn)口商向開*行清算貨款、贖單提貨。

二、對(duì)信用證欺詐的防范、救濟(jì)措施

信用證自它產(chǎn)生之日起，其主要作用是作為一種提供銀行信用保障的國際貿(mào)易支付手段，而并非是為了防止欺詐。世界上也沒有任何一種制度可以完全防止欺詐的發(fā)生，也沒有任何商人情愿成為欺詐的犧牲品，這就需要一方面采取有力的措施對(duì)尚未發(fā)生的信用證欺詐進(jìn)行防范，另一方面對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的欺詐進(jìn)行及時(shí)有效地救濟(jì)。當(dāng)然，最主要的仍應(yīng)當(dāng)以防范為主。

(一)信用證欺詐的事先預(yù)防措施

首先，在信用證交易過程中，交易各方都應(yīng)當(dāng)注意以下幾項(xiàng)原則：第一、謹(jǐn)慎性原則，俗話說“小心使得萬年船”，在這種通常情況下都是數(shù)額巨大的交易中，各方當(dāng)事人更應(yīng)當(dāng)慎之又慎;第二，規(guī)范性原則，只有嚴(yán)格遵守國際慣例的相關(guān)操作程序，嚴(yán)格按規(guī)定辦事，才能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)降到最低;第三，專業(yè)性原則，在從事外貿(mào)工作中，無論是哪一方都應(yīng)當(dāng)盡量提高工作人員的專業(yè)素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平，只有具備扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)和豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，才有能力對(duì)付信用證欺詐這種“高智商”的犯罪活動(dòng)。

其次，不同的交易方防范信用證欺詐的方式各不相同。主要體現(xiàn)在：

第一、申請(qǐng)人——通常是買方，想要防范信用證欺詐應(yīng)當(dāng)注意以下幾個(gè)方面：

(1)審慎選擇貿(mào)易伙伴，深入進(jìn)行資信調(diào)查。買方應(yīng)當(dāng)盡可能通過正式途徑來接觸和了解客戶，盡量挑選在國際上具有一定聲望和信譽(yù)的大公司做交易，不要與資信不明或資信不好的客戶做生意，這是買方把關(guān)的第一步，實(shí)際上也是最重要的一步。當(dāng)然，除了對(duì)賣方進(jìn)行資信了解外，對(duì)相關(guān)銀行也應(yīng)進(jìn)行資信調(diào)查。

(2)在確定交易方式中，盡量選擇有利的價(jià)格條件和付款方式。國際貿(mào)易中，使用頻率最高的貿(mào)易術(shù)語是FOB(裝運(yùn)港船上交貨價(jià))和CIF(成本保險(xiǎn)費(fèi)運(yùn)費(fèi))這兩種。兩者的最大區(qū)別在于誰負(fù)責(zé)租船，簽訂運(yùn)輸合約。在簽訂合同時(shí)，買方應(yīng)爭(zhēng)取使用FOB方式。在FOB價(jià)下，由買方租船定艙，辦理保險(xiǎn)，可以選擇自己信賴的承運(yùn)人承接貨物，減少船運(yùn)公司和出口方相互勾結(jié)出具假提單的可能性，不給賣方或托運(yùn)人以可趁之機(jī)。這樣，可以有效防止簽發(fā)不真實(shí)的提單，諸如倒簽提單、預(yù)借提單、虛假不清潔提單等。買方掌握較大主動(dòng)權(quán)，賣方想要欺詐自然難上加難。另外，盡量采取遠(yuǎn)期支付方式，也就是在信用證中開立遠(yuǎn)期付款或承兌的匯票。這種情形下即便賣方欺詐行為暴露，貨款仍未支付，買方才有足夠的時(shí)間采取救濟(jì)措施。

(3)嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)范，及時(shí)調(diào)查并采取防范措施。有一套完整的業(yè)務(wù)操作規(guī)則，是杜絕信用證欺詐的有效手段。當(dāng)賣方發(fā)出貨物已裝船付運(yùn)的通知后，買方應(yīng)立即去核實(shí)消息的可靠性，如果該船東是國際知名輪船公司并對(duì)此消息加以肯定，一般是可靠的;若其不予理睬或也是皮包公司，則買方還應(yīng)委托代理人在港口查詢證實(shí)貨源。通過調(diào)查了解船舶航運(yùn)動(dòng)態(tài)及相關(guān)貨源情況，買方若認(rèn)為有可疑即可提早采取適當(dāng)措施加以防范。

第二、受益人——通常指賣方，可采取的預(yù)防措施除了也應(yīng)當(dāng)進(jìn)行相關(guān)資信調(diào)查選擇交易伙伴并執(zhí)行規(guī)范操作之外，主要是對(duì)信用證本身進(jìn)行細(xì)致審查。

(1)防范“軟條款”信用證。信用證中的“軟條款”也就是上文中所提及的“陷阱條款”，賦予開證申請(qǐng)人或開*行單方面撤消付款責(zé)任的主動(dòng)權(quán)，使受益人處于被動(dòng)的境地。要加以防范，首先應(yīng)當(dāng)注意出口合同的擬訂，因?yàn)樾庞米C條款往往是根據(jù)合同開出的。如果合同條款規(guī)定得周密詳細(xì)、無懈可擊，則出現(xiàn)信用證軟條款的可能性也會(huì)相應(yīng)減少。在收到信用證后應(yīng)及時(shí)審查，一旦發(fā)現(xiàn)軟條款，應(yīng)立即要求開證申請(qǐng)人修改或提出其他保證的最后期限，并且說明由此引起的時(shí)間延誤應(yīng)通過申請(qǐng)人延長(zhǎng)信用證有效期加以彌補(bǔ)。此外，可以與銀行加強(qiáng)合作，緊密配合，增強(qiáng)防范意識(shí)，使不法商人無機(jī)可乘。

(2)注意識(shí)別假冒信用證，防范轉(zhuǎn)讓信用證的潛在危險(xiǎn)。受益人應(yīng)當(dāng)與通知行密切配合，認(rèn)真審查開來的信用證，除了表面真實(shí)性外，還應(yīng)核對(duì)密押或印鑒，如有疑點(diǎn)應(yīng)及時(shí)查詢，未核對(duì)前不要輕易出運(yùn)。另外，應(yīng)爭(zhēng)取將轉(zhuǎn)讓信用證改為背對(duì)背信用證(BackToBackCredit)，背對(duì)背信用證與轉(zhuǎn)讓信用證的本質(zhì)區(qū)別在于：背對(duì)背信用證中，轉(zhuǎn)讓行同時(shí)作為新的開*行，使其承擔(dān)獨(dú)立的第一性付款責(zé)任。

第三、銀行在防范信用證欺詐中也發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。對(duì)銀行來說，預(yù)防欺詐風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵在于銀行要了解自己的客戶，調(diào)查清楚貿(mào)易伙伴的資信，不為異常的“優(yōu)惠條件”所誘騙。開*行在選擇中間行時(shí)要慎重行事，特別是償付行、議付行等，對(duì)于一些大宗的信用證交易，可以限制由自己信賴的銀行付款，或者規(guī)定由開*行付款。同時(shí)，多了解國外的法律制度和國際慣例規(guī)定，知己知彼，不但能給本行的業(yè)務(wù)減少風(fēng)險(xiǎn)，也能給企業(yè)提供有益的幫助，從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。

(二)信用證欺詐的事后救濟(jì)措施

信用證欺詐從受害人角度可以分為對(duì)買方的救濟(jì)、對(duì)銀行的救濟(jì)和對(duì)賣方的救濟(jì)。對(duì)買方或銀行的救濟(jì)關(guān)鍵在于止付問題;而采取扣押承運(yùn)人船舶、凍結(jié)欺詐人銀行賬戶、向警方報(bào)案和向法院起訴等則是各方均應(yīng)當(dāng)采用的救濟(jì)手段。由于在進(jìn)行救濟(jì)的過程中，銀行和法院發(fā)揮的作用較為重要，因此，下文筆者將著重從銀行止付和法院頒布禁付令兩方面加以論述。

1、銀行救濟(jì)——行使拒付權(quán)

(1)信用證項(xiàng)下的銀行付款義務(wù)

信用證機(jī)制中，銀行發(fā)揮著信用保障的作用，而這完全依賴于長(zhǎng)期實(shí)踐所形成的信用證獨(dú)立性原則。也就是說，在正常的信用證貿(mào)易中，銀行的法律責(zé)任是十分明確的：在單證相符的條件下履行承兌付款責(zé)任。這在UCP500中都有詳盡明確的規(guī)定。以1997年美國法院審理的CombinedSysInc訴BankLeumiTrustCo一案為例，原告綜合系統(tǒng)公司——一家在紐約注冊(cè)的公司與土耳其一家公司訂立了買賣合同。該合同約定采用信用證方式付款。開*行已經(jīng)按紐約這家公司的申請(qǐng)開出了信用證，現(xiàn)紐約這家公司卻請(qǐng)求法院阻止開*行支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)，其理由是受益人不當(dāng)解除買賣合同，企圖以欺詐手段獲取開*行的付款。法院認(rèn)為，從銀行角度來說，由于信用證是獨(dú)立于主合同的，法院不應(yīng)該阻止開*行的付款，所以最終駁回了紐約公司的救濟(jì)請(qǐng)求。

三、案件常用的偵查措施

在偵查辦案中防止犯罪嫌疑人外逃，對(duì)于已經(jīng)外逃的嫌疑人，采取有效措施進(jìn)行追緝犯罪嫌疑人外逃是偵辦此類案件面臨的較為突出的問題，公安機(jī)關(guān)介入案件辦理之初就應(yīng)當(dāng)采取有效措施，防止嫌犯外逃。如辦案期間對(duì)有關(guān)嫌疑人采取限制離境措施，通報(bào)有關(guān)邊境管理機(jī)關(guān)作好重點(diǎn)人員的邊控，等等。這些措施都有利于保證順利進(jìn)行調(diào)查、破獲案件。

對(duì)于已經(jīng)外逃的嫌疑人，如何進(jìn)行有效的追緝，一定程度上取決于我國與其他各國的雙邊合作、國際合作，目前能夠采取的措施主要有：第一，引渡，在與有關(guān)國家簽定罪犯引渡方面的協(xié)議后，可以根據(jù)雙邊協(xié)議實(shí)施引渡，目前和我國簽定有引渡協(xié)議的主要是與我國接壤的鄰邊國家，所以，通過這一措施實(shí)施緝捕具有一定局限性。第二，通過國際刑警組織發(fā)布通令，中國作為國際刑警組織的成員，可以申請(qǐng)國際刑警組織發(fā)布通令在成員國內(nèi)進(jìn)行逃犯的緝捕，國際刑警組織對(duì)于特定人發(fā)布的通令主要有五種，包括紅色通令、藍(lán)色通令、綠色通令、黃色通令和黑色通令，緝捕犯罪嫌疑人主要使用紅色通令，也就是我們通常所說的紅色通緝令，也叫緝拿通令，它是應(yīng)特定國家中心局的申請(qǐng)，針對(duì)需要逮捕并引渡的在逃犯作出的一種通令，適用于重大、緊急的案件。第三，跨境追緝，通過國際偵查協(xié)作進(jìn)行跨越國邊境的緝捕工作，是各國的警察機(jī)關(guān)在跨國犯罪和國際犯罪偵查領(lǐng)域，為獲取犯罪證據(jù)而進(jìn)行各種形式的協(xié)同與配合。這種方式是一種直接的警務(wù)合作，可以簡(jiǎn)化了中央機(jī)關(guān)之間的聯(lián)絡(luò)和協(xié)商，即時(shí)聯(lián)絡(luò)，立即實(shí)施。國際偵查協(xié)作主要依靠協(xié)議保障實(shí)施，具體開展合作是在國際偵查協(xié)作的協(xié)議框架之內(nèi)進(jìn)行的。第四，其他。

打擊犯罪中樹立深挖犯罪的思想，在辦案中注重追繳贓款贓物，挽回國家損失;在涉外案件的辦理中，在維護(hù)國家主權(quán)利益的前提下兼顧一定靈活性，做到社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的平衡兼顧

公安機(jī)關(guān)查辦這類案件，應(yīng)當(dāng)爭(zhēng)取將犯罪分子一網(wǎng)打盡，避免由于信用證詐騙犯罪的復(fù)雜性，導(dǎo)致有犯罪分子逃脫法網(wǎng)，或是以經(jīng)濟(jì)處分為幌子逃避刑事打擊。與此同時(shí)，應(yīng)當(dāng)迅速采取有效措施，追繳贓款贓物，盡量減少損失。追繳贓款贓物通常的措施有搜查、訊問犯罪嫌疑人、動(dòng)員親屬主動(dòng)交出等。

信用證是一種國際貿(mào)易的結(jié)算方式，發(fā)生犯罪案件后，往往成為具有涉外因素的案件，對(duì)于這類案件的處理，首先應(yīng)當(dāng)以維護(hù)國家主權(quán)利益為宗旨，但同時(shí)，對(duì)于涉外案件的處理，也要具有一定的靈活性，適當(dāng)考慮國際慣例。因?yàn)?，從境外緝捕犯罪嫌疑人的程序較為繁瑣，耗費(fèi)時(shí)間較長(zhǎng)，而且通過法律程序追贓成本較高，周期較長(zhǎng)，所以，可以根據(jù)案件的具體情況作一定的變通。如上海曾偵辦的一起涉及新加坡、泰國等多國的信用證詐騙案，在各國警方的大力協(xié)作之下，將犯罪嫌疑人控制住，后該犯同意將詐騙資金全數(shù)返還我國上海某企業(yè)，我方也同意未再追究其刑事責(zé)任。當(dāng)然，這只能是在處理涉外案件中原則之下的一種靈活處理的變通做法，從辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件的原則來講，決不允許退贓放人，搞以罰代刑。

綜上所述，和其他詐騙案件相似的是，信用證詐騙案件當(dāng)事人報(bào)案后，最好能夠提供相關(guān)的證據(jù)，這也提醒大家在發(fā)現(xiàn)自己上當(dāng)后，要及時(shí)挽回錯(cuò)誤。以上就是本文的全部?jī)?nèi)容了，如果您還有問題，歡迎到律霸網(wǎng)進(jìn)行在線法律咨詢。