第一條為加強福州市企業(yè)托管營運公司(簡稱“托管公司”)和福州市國有資產(chǎn)管理公司(簡稱“國資公司”)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，根據(jù)《會計法》和市政府《專題會議紀(jì)要》(〔2007〕192號)精神，制定本辦法。

第二條托管公司和國資公司負(fù)責(zé)受托管理和處置已改制、關(guān)閉(終止經(jīng)營)、撤銷國有企事業(yè)單位未處置的設(shè)備、存貨、應(yīng)收債權(quán)和對外投資(不包括有價證券及上市公司股權(quán))等工作。

第三條托管公司和國資公司托管資產(chǎn)處置的管理。

1、對接收托管的設(shè)備、存貨、應(yīng)收債權(quán)及對外投資(不含有價證券及上市公司股權(quán))等項資產(chǎn)，托管公司和國資公司應(yīng)與委托單位簽訂托管協(xié)議并負(fù)責(zé)組織清理接收，做好登記造冊和建檔入賬工作。

2、對接收托管的設(shè)備、存貨、對外投資(不含有價證券及上市公司股權(quán))的處置，托管公司和國資公司應(yīng)按照市政府《關(guān)于印發(fā)福州市市屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法的通知》(榕政綜〔2006〕183號)規(guī)定的程序組織實施。對第一次流拍后的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，允許兩公司在評估基礎(chǔ)的50%范圍內(nèi)確定資產(chǎn)委托拍賣保留底價。再次拍賣的公示時間為7天。如果再次流拍由兩公司負(fù)責(zé)向市國資委報請審定降價幅度或其他處理方式。

3、對外債權(quán)的處置，托管公司和國資公司應(yīng)組織專人追討托管債權(quán)，如遇需要削債處理，原則上由兩公司根據(jù)實際情況研究確定。對確無法收回債權(quán)的由兩公司落實后分別報市財政局、市國資委審批核銷。

第四條托管公司和國資公司的資金管理。

1、托管公司和國資公司處置托管資產(chǎn)收入應(yīng)及時全額上繳財政專戶，實行“收支兩條線”管理。每月25日由市財政局按以下比例撥給托管公司、國資公司作為工作經(jīng)費：設(shè)備、存貨等實物資產(chǎn)及對外投資按拍賣收入的20%，應(yīng)收債權(quán)按追討收入的50%。任何部門和個人均不得擅自出具收款憑證或白條收款，截留、坐支、挪用收入，私設(shè)“小金庫”。

2、托管公司和國資公司作為受托管理和處置已改制、關(guān)閉(終止經(jīng)營)、撤銷國有企事業(yè)單位未處置資產(chǎn)的機構(gòu)，公司業(yè)務(wù)工作費用包括專項費用和管理費用。專項費用指開展處置托管資產(chǎn)發(fā)生的審計評估、訴訟、拍賣、保管維護及差旅等相關(guān)費用;管理費用指為組織實施托管資產(chǎn)處置活動發(fā)生的人員和辦公經(jīng)費。

3、托管公司和國資公司發(fā)生的專項費用據(jù)實列支。

4、托管公司和國資公司的管理費用，由兩公司本著厲行節(jié)約的原則，根據(jù)工作開展的需要自行制定使用和分配辦法。