首次開發(fā)行股票申請文件目錄

　　第一章　招股說明書及發(fā)行公告

　　第二章　主承銷商推薦文件

　　第三章　發(fā)行人律師的意見

　　第四章　發(fā)行申請及授權(quán)文件

　　第五章　募集資金運用的有關(guān)文件

　　第六章　股份有限公司的設(shè)立文件及章程

　　第七章　發(fā)行方案及發(fā)行定價分析報告（發(fā)行審核委員會審核前提供）

　　第八章　其他相關(guān)文件

　　第九章　定向募集公司還應(yīng)提供的文件

各具有主承銷商資格的證券公司、金融資產(chǎn)管理公司，擬首次公開發(fā)行股票公司：

　　為適應(yīng)股票發(fā)行核準制的要求，現(xiàn)發(fā)布《公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準則第9號—首次公開發(fā)行股票申請文件》，自發(fā)布之日起施行。所有申請首次公開發(fā)行股票的公司（包括所有有指標的企業(yè)、2000年3月17日以前經(jīng)國家科委、中國科學(xué)院論證確認的高新技術(shù)企業(yè)）應(yīng)按本準則的規(guī)定報送申請文件。中國證券監(jiān)督管理委員會1998年4月1日《關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式第8號——驗證筆錄的內(nèi)容與格式（試行）的通知》（證監(jiān)發(fā)字[1998]41號）、1999年3月18日《關(guān)于印發(fā)〈申請公開發(fā)行股票公司報送材料標準格式〉的通知》（證監(jiān)發(fā)字[1999]14號）同時廢止。

　　公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準則第9號

　　首次公開發(fā)行股票申請文件

　　第一條　為進一步規(guī)范首次公開發(fā)行股票報送申請文件的行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本準則。

　　第二條　申請首次公開發(fā)行股票的公司（以下簡稱“發(fā)行人”）應(yīng)按本準則的要求制作申請文件。

　　第三條　申請文件是發(fā)行人為首次公開發(fā)行股票向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）報送的必備文件。

　　第四條　發(fā)行人報送的申請文件應(yīng)包括公開披露的文件和一切相關(guān)的資料。整套申請文件應(yīng)包括兩個部分，即要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件，不要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件。發(fā)行人應(yīng)備有整套申請文件，發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準并且第一部分文件披露后，整套文件可供投資者查閱。

　　第五條　本準則規(guī)定的目錄是發(fā)行申請文件的最低要求，發(fā)行人可視實際情況增加。有的目錄對發(fā)行人確實不適用的，可不必提供，但應(yīng)向中國證監(jiān)會作出書面說明。中國證監(jiān)會可視審核實際需要要求發(fā)行人提供有關(guān)的補充文件。

　　第六條　發(fā)行申報是發(fā)行核準的法定程序，一經(jīng)申報，非經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加、撤回或更換材料。

　　第七條　發(fā)行人及主承銷商、負責出具專業(yè)意見的律師、注冊會計師以及注冊資產(chǎn)評估師等應(yīng)審慎對待所申報的材料及所出具的意見。發(fā)行人全體董事及有關(guān)中介機構(gòu)應(yīng)按要求在所提供的有關(guān)文件上發(fā)表聲明，確保申請文件的真實性、準確性和完整性。

　　第八條　主承銷商應(yīng)按有關(guān)規(guī)定履行對申請文件的核查及對申請文件進行質(zhì)量控制的義務(wù)，出具核查意見。

　　第九條　發(fā)行人、主承銷商及其他有關(guān)中介機構(gòu)應(yīng)結(jié)合中國證監(jiān)會對發(fā)行申請文件的審核反饋意見提供補充材料，發(fā)行人全體董事應(yīng)對補充內(nèi)容出具正式回復(fù)意見。有關(guān)中介機構(gòu)應(yīng)履行對相關(guān)問題進行盡職調(diào)查或補充出具專業(yè)意見的義務(wù)。

　　第十條　申請文件應(yīng)為原件，如不能提供原件的，應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，可由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。

　　第十一條　申請文件的紙張應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張（相當于標準A4紙張規(guī)格），雙面印刷（需提供原件的歷史文件除外）。

　　第十二條　申請文件的封面和側(cè)面應(yīng)標有“XXX公司首次公開發(fā)行股票申請文件”字樣。

　　第十三條　申請文件的扉頁應(yīng)附發(fā)行人的法定代表人、董事會秘書，有關(guān)中介機構(gòu)項目負責人、投資銀行部或相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責人、公司主管領(lǐng)導(dǎo)或法定代表人姓名、電話、傳真及其他方便的聯(lián)系方式。

　　第十四條　申請文件章與章之間、章與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標識。

　　第十五條　申請文件中的頁碼應(yīng)與目錄中的頁碼相符。例如，第四章4-1的頁碼標注為4-1-1，4-1-2，4-1-3，……4-1-n.

　　第十六條　申請文件首次報送書面文件五份，其中一份按規(guī)定提供原件，其余四份可為原件的復(fù)印件。

　　第十七條　發(fā)行人應(yīng)提供與主承銷商簽定的承銷協(xié)議，在首次申報時可提供經(jīng)簽字的包括尚待確定事項的承銷協(xié)議，在中國證監(jiān)會核準前報送對尚未確定的事項加以明確的補充協(xié)議。

　　第十八條　股票發(fā)行審核委員會審核之前，發(fā)行人應(yīng)根據(jù)中國證監(jiān)會要求的份數(shù)提供書面申請文件。

　　第十九條　中國證監(jiān)會核準前，發(fā)行人應(yīng)按要求補充提供有關(guān)文件的原件及其復(fù)印件。

　　第二十條　發(fā)行人在每次報送書面文件（包括招股說明書、法律意見、有關(guān)專項說明或報告等）的同時，應(yīng)報送一份相應(yīng)的標準電子文件（標準。doc或。rtf格式文件）。

　　第二十一條　對未按準則的要求制作和報送申請文件的，中國證監(jiān)會可不予受理或要求重新制作或報送。

　　第二十二條　本準則由中國證監(jiān)會負責解釋。

　　第二十三條　本準則自發(fā)布之日起施行。

　　附1

　　首次開發(fā)行股票申請文件目錄

　　第一部分　要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件

　　第一章　招股說明書及發(fā)行公告

　　1-1招股說明書（申報稿）

　　1-1-1附錄一審計報告及財務(wù)報告全文

　　1-1-2附錄二發(fā)行人編制的盈利預(yù)測報告及注冊會計師的盈利預(yù)測審核報告（如有）

　　1-2招股說明書摘要（申報稿）

　　1-3發(fā)行公告（發(fā)行審核委員會審核前提供）

　　第二部分　不要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件

　　第二章　主承銷商推薦文件

　　2-1主承銷商出具的“關(guān)于XXX股份有限公司首次申請公開發(fā)行股票的推薦函”（推薦函后附《發(fā)行人基本情況表》）

　　2-2主承銷商出具的“關(guān)于XXX股份有限公司首次申請公開發(fā)行股票申請文件的核查意見”

　　2-3報中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案的主承銷商“股票發(fā)行上市輔導(dǎo)匯總報告”（有指標的企業(yè)、2000年3月17日以前經(jīng)國家科委、中國科學(xué)院論證確認的高新技術(shù)企業(yè)可不提供）

　　第三章　發(fā)行人律師的意見

　　3-1法律意見書

　　3-2律師工作報告

　　第四章　發(fā)行申請及授權(quán)文件

　　4-1發(fā)行人出具的“關(guān)于XXX股份有限公司擬首次公開發(fā)行股票的申請報告”

　　4-2發(fā)行人股東大會同意本次發(fā)行的決議及授權(quán)董事會處理有關(guān)事宜的決議

　　4-3在申報時和核準前，發(fā)行人全體董事和主承銷商、發(fā)行人律師、注冊會計師對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書

　　4-4發(fā)行人律師、注冊會計師以及從事資產(chǎn)評估、驗資等專業(yè)中介機構(gòu)同意對納入招股說明書的由其出具的專業(yè)報告或意見無異議的同意書

　　4-5特殊行業(yè)（或企業(yè)）主管部門出具的監(jiān)管意見書

　　第五章　募集資金運用的有關(guān)文件

　　5-1本次募集資金運用方案及股東大會的決議

　　5-2有權(quán)部門對固定資產(chǎn)投資項目建議書的批準文件（如需要立項批文）

　　5-3發(fā)行人全體董事簽字的募集資金運用項目的可行性研究報告（如有個別董事不同意或棄權(quán)，應(yīng)說明原因并加蓋公司印章）

　　第六章　股份有限公司的設(shè)立文件及章程

　　6-1批準股份有限公司設(shè)立的文件

　　6-2公司設(shè)立時發(fā)起人協(xié)議、歷次增加股本的協(xié)議

　　6-3 發(fā)行人設(shè)立時及歷次變更后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照

　　6-4 發(fā)起人或主要股東的營業(yè)執(zhí)照或其他身份證明文件

　　6-5由有限責任公司變更或其他形式的企業(yè)整體改制設(shè)立的，應(yīng)提供變更或改制的法律證明文件

　　6-6 公司章程草案及股東大會批準修改公司章程的決議

　　第七章　發(fā)行方案及發(fā)行定價分析報告（發(fā)行審核委員會審核前提供）

　　7-1發(fā)行方案

　　7-2股票發(fā)行定價分析報告

　　第八章　其他相關(guān)文件

　　8-1發(fā)行人關(guān)于改制和重組方案的說明

　　8-1-1發(fā)行人關(guān)于重大資產(chǎn)變化情況的說明

　　8-1-2發(fā)行人關(guān)于設(shè)立時股權(quán)設(shè)置及歷次股權(quán)變更情況的說明

　　8-1-3發(fā)行人關(guān)于在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)方面的獨立情況的說明

　　8-1-4主要商標、土地使用權(quán)證書

　　8-1-5發(fā)行人與股東在非經(jīng)營性資產(chǎn)、離退休人員剝離方面的協(xié)議

　　8-1-6其他服務(wù)協(xié)議

　　8-2發(fā)行人關(guān)于近三年及最近的主要決策有效性的相關(guān)文件

　　8-2-1發(fā)行人創(chuàng)立大會會議記錄

　　8-2-2歷次股東大會決議

　　8-2-3發(fā)行人成立以來有關(guān)股本發(fā)行與增減、投資項目決策、股利分配、收購兼并等重大事項的董事會決議等文件

　　8-3發(fā)行人關(guān)于同業(yè)競爭情況的說明

　　8-3-1發(fā)行人關(guān)于消除或避免同業(yè)競爭的有關(guān)協(xié)議或承諾

　　8-4發(fā)行人關(guān)于近三年及最近一期的重大關(guān)聯(lián)交易的說明

　　8-4-1發(fā)行人內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的決策制度

　　8-4-2關(guān)聯(lián)交易決策的記錄

　　8-4-3有關(guān)重大關(guān)聯(lián)交易的合同

　　8-5發(fā)行人關(guān)于其業(yè)務(wù)及募股資金擬投資項目符合環(huán)境保護要求的說明

　　8-5-1污染比較重的企業(yè)應(yīng)附省級環(huán)保部門的確認文件

　　8-6發(fā)行人關(guān)于技術(shù)含量及技術(shù)創(chuàng)新能力的依據(jù)

　　8-6-1發(fā)行人所擁有的專利及其他知識產(chǎn)權(quán)證書或相關(guān)許可協(xié)議

　　8-6-2發(fā)行人有關(guān)獲獎證書、專家評審意見

　　8-7發(fā)行人關(guān)于近三年及最近一期的納稅情況的說明

　　8-7-1發(fā)行人各年度納稅申報表及完稅證明

　　8-7-2有關(guān)發(fā)行人稅收、財政補貼優(yōu)惠政策的證明文件

　　8-8發(fā)行人的土地使用權(quán)、房屋產(chǎn)權(quán)權(quán)屬證書或相關(guān)租賃協(xié)議

　　8-9涉及政府特許經(jīng)營的發(fā)行人，提供的政府特許經(jīng)營證書

　　8-10發(fā)行人的重大商務(wù)合同

　　8-11設(shè)立不滿三年的股份有限公司（包括整體改制設(shè)立、有限責任公司變更設(shè)立以及其他方式改制設(shè)立的股份有限公司）需報送的財務(wù)資料

　　8-11-1最近三年原企業(yè)或股份公司的原始財務(wù)報告

　　8-11-2原始財務(wù)報告與申報財務(wù)報告的差異比較表

　　8-11-3申報注冊會計師對差異情況出具的意見

　　8-12設(shè)立已滿三年的股份有限公司（含定向募集公司）需報送的財務(wù)資料

　　8-12-1最近三年原始財務(wù)報告

　　8-12-2原始財務(wù)報告與申報財務(wù)報告的差異比較表

　　8-12-3申報注冊會計師對差異情況出具的意見

　　8-13發(fā)行人的歷次資產(chǎn)評估報告（含土地評估報告）

　　8-14發(fā)行人的歷次驗資報告

　　8-15主承銷商和發(fā)行人簽定的承銷協(xié)議及補充協(xié)議

　　8-14主承銷商、其他承銷團成員，簽字律師、會計師、評估師及其所在機構(gòu)的證券從業(yè)資格證書復(fù)印件，該復(fù)印件需由該機構(gòu)蓋章確認并說明用途（其中簽字律師及其所在機構(gòu)還需提供通過年檢的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件，該復(fù)印件需由所屬司法局蓋章確認并說明用途）

　　第九章　定向募集公司還應(yīng)提供的文件

　　9-1發(fā)行人關(guān)于最近一次募股資金使用情況的說明

　　9-2發(fā)行人關(guān)于內(nèi)部職工股發(fā)行和演變情況的說明

　　9-2-1有關(guān)歷次發(fā)行內(nèi)部職工股批準文件

　　9-2-2有關(guān)內(nèi)部職工股發(fā)行、過戶登記的證明文件

　　9-2-3 托管機構(gòu)出具的歷次托管證明

　　9-2-4 有關(guān)違規(guī)清理情況的文件

　　9-2-5 律師對上述文件的鑒證意見

　　9-3省級人民政府或國務(wù)院有關(guān)部門關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股批準、發(fā)行、托管、清理以及是否存在潛在隱患等情況的確認文件

　　9-4中介機構(gòu)的意見

　　9 -4-1發(fā)行人律師關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股發(fā)行及演變情況的核查意見

　　9-4-2主承銷商關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股發(fā)行及演變情況的核查意見

　　附2

　　發(fā)行人基本情況表

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