第一條　為完善結(jié)售匯制度，發(fā)展我國外匯市場(chǎng)，根據(jù)《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》制訂本辦法。

　第二條　本辦法所稱的“遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)”，是指外匯指定銀行與境內(nèi)機(jī)構(gòu)協(xié)商簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金融、匯率和期限；到期外匯收入或支出發(fā)生時(shí)，即按照遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同訂明的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯。

　第三條　本辦法所稱的“境內(nèi)機(jī)構(gòu)”，是指中華人民共和國境內(nèi)的企業(yè)事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，包括外商投資企業(yè)。

　第四條　中國人民銀行授權(quán)國家外匯管理局管理和監(jiān)督遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

　第五條　外匯指定銀行開辦遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，其總行應(yīng)當(dāng)向國家外匯管理局提出申請(qǐng)，其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)赝鈪R管理分局提出申請(qǐng)，由分局報(bào)國家外匯管理局批準(zhǔn)后方可開辦。

　第六條　外匯指定銀行及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱銀行）申請(qǐng)開辦遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)提交下列文件：
　　（一）申請(qǐng)書；
　　（二）《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》①的影印件；
　?。ㄈ┿y行總行的授權(quán)證明（銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開辦時(shí)）；
　?。ㄋ模┺k理遠(yuǎn)期結(jié)售匯的內(nèi)部規(guī)章和運(yùn)作程序的說明；
　?。ㄎ澹﹪彝鈪R管理局要求的其它文件。

　第七條　銀行與境內(nèi)機(jī)構(gòu)簽訂的遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
　?。ㄒ唬┻h(yuǎn)期結(jié)匯或售匯所依據(jù)的外匯收入的來源或外匯支出的用途；
　?。ǘ┻h(yuǎn)期結(jié)匯或售匯的幣種、金額、匯率和期限。

　第八條　遠(yuǎn)期結(jié)售匯實(shí)行實(shí)需原則。只有根據(jù)《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》應(yīng)當(dāng)辦理結(jié)售匯的外匯收支可以辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯。

　第九條　銀行應(yīng)當(dāng)要求簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同的境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供按照《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》所需的全部有效憑證進(jìn)行審核。境內(nèi)機(jī)構(gòu)不能按時(shí)提供全部有效憑證的，遠(yuǎn)期合同到期不得履行。

　第十條　遠(yuǎn)期結(jié)售匯應(yīng)當(dāng)依據(jù)遠(yuǎn)期合同中訂明的外匯收入來源或外匯支出用途辦理，境內(nèi)機(jī)構(gòu)不得以其它外匯收支進(jìn)行充抵。

　第十一條　遠(yuǎn)期結(jié)售匯的幣種可以是人民幣對(duì)各種可自由兌換貨幣。

　第十二條　遠(yuǎn)期結(jié)售匯的匯率以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)確定，以當(dāng)日的外匯即期匯率加減升水、貼水的方式表示。

　第十三條　遠(yuǎn)期結(jié)售匯的期限應(yīng)當(dāng)在１２０天以內(nèi)。

　第十四條　銀行可以要求辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯的境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供履約保證金。

　第十五條　因下列原因使遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同不能履約的，銀行可以要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)承擔(dān)由此所造成的損失：
　?。ㄒ唬┚硟?nèi)機(jī)構(gòu)未按本辦法規(guī)定按時(shí)提交全部有效憑證的；
　?。ǘ┚硟?nèi)機(jī)構(gòu)外匯收支期限、金額與遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同不一致的。

　第十六條　銀行結(jié)售匯外匯周轉(zhuǎn)頭寸由即期結(jié)售匯頭寸和遠(yuǎn)期結(jié)售匯敞口頭寸加總計(jì)算，應(yīng)當(dāng)符合國家外匯管理局核定的限額。

　第十七條　銀行應(yīng)當(dāng)向國家外匯管理局及其分局報(bào)送有關(guān)遠(yuǎn)期結(jié)售匯情況報(bào)表（見附表１、２）。到期未履約的遠(yuǎn)期結(jié)售匯情況應(yīng)當(dāng)逐筆報(bào)同級(jí)外匯管理局備案。

　第十八條　有下列行為之一的，由國家外匯管理局及其分局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》和《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定給予處罰：
　?。ㄒ唬┚硟?nèi)機(jī)構(gòu)向銀行提供虛假或者無效的憑證，騙取銀行辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯的；
　?。ǘ┿y行違反本辦法規(guī)定，未嚴(yán)格審核境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效憑證的；
　?。ㄈ┿y行未經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，擅自開辦遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的。

　第十九條　本辦法自１９９７年１月１日起實(shí)行，由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

　　①　現(xiàn)根據(jù)銀發(fā)（１９９７）２０５號(hào)文《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營本外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)一收放許可證的通知》執(zhí)行。

附表１
　　　　　　　　　　遠(yuǎn)期結(jié)售匯簽約額日?qǐng)?bào)表（折美元）
　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬美元

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┃　　　　　　　　　　　　│　　　　　　　　當(dāng)日簽約額　　　　　　　　┃
┃　　　　期　　限　　　　├──────────┬──────────┨
┃　　　　　　　　　　　　│　　　 結(jié)　匯　　　 │　　　 售　匯　　　 ┃
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┃　　　?。诽煲詢?nèi)　　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　┃
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┃　　　 ２０天以內(nèi)　　　 │　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　┃
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┃　　　 １個(gè)月以內(nèi)　　　 │　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　┃
┠────────────┼──────────┼──────────┨
┃　　　 ２個(gè)月以內(nèi)　　　 │　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　┃
┠────────────┼──────────┼──────────┨
┃　　　 ３個(gè)月以內(nèi)　　　 │　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　┃
┠────────────┼──────────┼──────────┨
┃　　　 ４個(gè)月以內(nèi)　　　 │　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　┃
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　　注：本表要求于次日?qǐng)?bào)送。
　　制表：　　　　復(fù)核：　　　　　　主管：　　　　　　　填報(bào)日期：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　銀行名稱：　　　　?。ㄉw章）

附表２

　　　　　　　　　　　　　遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率日?qǐng)?bào)表
　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：人民幣元／１外幣

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┃　　　　　　　　　　│　　貨幣Ａ　　│　　貨幣Ｂ　　│　……　　　　┃
┃　　　 期　限　　　 ├───┬───┼───┬───┼───┬───┨
┃　　　　　　　　　　│買入價(jià)│賣出價(jià)│買入價(jià)│賣出價(jià)│買入價(jià)│賣出價(jià)┃
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┃　　?。诽煲詢?nèi)　　　│　　　│　　　│　　　│　　　│　　　│　　　┃
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┃　　 ２０天以內(nèi)　　 │　　　│　　　│　　　│　　　│　　　│　　　┃
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┃　　 １個(gè)月以內(nèi)　　 │　　　│　　　│　　　│　　　│　　　│　　　┃
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┃　　 ２個(gè)月以內(nèi)　　 │　　　│　　　│　　　│　　　│　　　│　　　┃
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┃　　 ３個(gè)月以內(nèi)　　 │　　　│　　　│　　　│　　　│　　　│　　　┃
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┃　　 ４個(gè)月以內(nèi)　　 │　　　│　　　│　　　│　　　│　　　│　　　┃
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　　注：本表要求于當(dāng)日?qǐng)?bào)送。