注：本篇法規(guī)已被《中國(guó)建設(shè)銀行關(guān)于公布失效和廢止的規(guī)章制度及規(guī)范性文件目錄的通知》（發(fā)布日期：1998年1月9日　實(shí)施日期：1998年1月9日）宣布失效 建設(shè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國(guó)人民建設(shè)銀行 　貸款風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)辦法》的通知 ?。ǎ保梗梗茨辏冈拢橙铡〗偘l(fā)字〔１９９４〕第１２１號(hào)） 建設(shè)銀行湖北省分行、寧波市分行： 　　為了提高資產(chǎn)質(zhì)量，控制、減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，探索商業(yè)銀行信貸管理方式，在廣泛征求各行意見(jiàn)的基礎(chǔ)上經(jīng)北海會(huì)議討論，總行研究擬定了《中國(guó)人民建設(shè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《試點(diǎn)辦法》）?！对圏c(diǎn)辦法》根據(jù)人民銀行的有關(guān)規(guī)定和巴塞爾協(xié)議所確定的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理原則，結(jié)合我行近幾年來(lái)開(kāi)展的企業(yè)信用評(píng)級(jí)和貸款工作目標(biāo)管理的經(jīng)驗(yàn)，以企業(yè)或項(xiàng)目信用等級(jí)、貸款方式、貸款期限和貸款形態(tài)四個(gè)方面的管理為基礎(chǔ)，通過(guò)規(guī)定四個(gè)方面影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的程度，建立了以防范和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，構(gòu)筑了銀行信貸的量化管理體系，弱化了貸款決策中的主觀(guān)臆斷因素，以提高貸款決策的科學(xué)水平。 　　實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理是向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的戰(zhàn)略重點(diǎn)，必須堅(jiān)定信心，邁開(kāi)步子。但是這又是一項(xiàng)很復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及面廣，工作量大，必須實(shí)事求是先行試點(diǎn)，取得經(jīng)驗(yàn)，逐步推開(kāi)。經(jīng)總行行長(zhǎng)辦公會(huì)議確定先在湖北省分行和寧波市分行進(jìn)行試點(diǎn)，現(xiàn)將《試點(diǎn)辦法》發(fā)給你們，并將有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 　　一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo) 　　試點(diǎn)行要把貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的試點(diǎn)工作作為一件大事來(lái)抓，要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，試出經(jīng)驗(yàn)，試出成效來(lái)。要成立由行長(zhǎng)任組長(zhǎng)、有關(guān)部門(mén)參加的試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，及時(shí)研究解決試點(diǎn)工作中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題。要全行動(dòng)員，形成聲勢(shì)，讓全行職工周知《試點(diǎn)辦法》的內(nèi)容，造成一個(gè)人人關(guān)心貸款質(zhì)量的局面。 　　二、制訂試點(diǎn)工作方案 　　試點(diǎn)時(shí)間暫定一年。試點(diǎn)行可本著“先易后難，區(qū)別對(duì)待”的原則，即按先人民幣后外幣，先增量后存量，先短期貸款后長(zhǎng)期貸款，先商業(yè)性（自主性）貸款后政策性（國(guó)家指令性）貸款的范圍進(jìn)行試點(diǎn)工作，對(duì)于貸款基礎(chǔ)工作較好的基層行，盡可能做到全面施行。請(qǐng)結(jié)合《試點(diǎn)辦法》制定本行的試點(diǎn)工作方案，并將方案于１９９４年９月１５日?qǐng)?bào)送總行。 　　三、及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn) 　　在試點(diǎn)工作中要及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，研究解決出現(xiàn)的問(wèn)題。試點(diǎn)行于１９９５年２月底前向總行報(bào)送試點(diǎn)工作情況報(bào)告和《試點(diǎn)辦法》的修改意見(jiàn)（暫定報(bào)一次）。試點(diǎn)行工作報(bào)告要有１９９４年底貸款存量風(fēng)險(xiǎn)度的界定情況和分地區(qū)、分貸種的具體數(shù)據(jù)，試點(diǎn)行可自定貸款風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表，把貸款風(fēng)險(xiǎn)度和影響貸款風(fēng)險(xiǎn)度的四因素分地區(qū)、分行業(yè)、分貸種的情況詳細(xì)列報(bào)，貸款質(zhì)量的其他控制指標(biāo)也一并列報(bào)。試點(diǎn)工作報(bào)告文字要簡(jiǎn)練，內(nèi)容要具體，要實(shí)事求是，為全行實(shí)施貸款風(fēng)險(xiǎn)管理提供第一手材料。 附件一： 　　　　　　　　　中國(guó)人民建設(shè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)辦法 第一章　總則 　　第一條　為適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，防止和降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束的機(jī)制，促進(jìn)我行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌，根據(jù)中國(guó)人民銀行《關(guān)于對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的通知》和《中國(guó)人民建設(shè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行實(shí)施辦法》，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法適用于建設(shè)銀行利用信貸資金發(fā)放的各類(lèi)貸款。 　　第三條　貸款風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行“統(tǒng)一管理、分行考核、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的管理原則。 第二章　貸款風(fēng)險(xiǎn)的界定 　　第四條　本辦法中所指貸款風(fēng)險(xiǎn)指借款戶(hù)不歸還貸款的可能性，包括貸款的現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)。 　　第五條　貸款風(fēng)險(xiǎn)的界定主要包括貸款對(duì)象、貸款方式、貸款期限和貸款形態(tài)四個(gè)方面的內(nèi)容。 　　第六條　貸款對(duì)象信用等級(jí)換算系數(shù)的規(guī)定。貸款對(duì)象按其信用標(biāo)準(zhǔn)劃分為ＡＡＡ、ＡＡ、Ａ、ＢＢＢ四個(gè)等級(jí)。貸款對(duì)象的選擇是保證貸款安全的變化因素（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“變換系數(shù)”）。 　　信用等級(jí)　　　　　　　　　　　變換系數(shù)（％） 　?。粒粒良?jí)　　　　　　　　　　　　　３０ 　?。粒良?jí)　　　　　　　　　　　　　　５０ 　?。良?jí)　　　　　　　　　　　　　　?。罚? 　?。拢拢录?jí)　　　　　　　　　　　　　９０ 　　第七條　貸款方式的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)規(guī)定。貸款方式是保證貸款安全的基本因素（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“基礎(chǔ)系數(shù)”）。貸款方式包括財(cái)產(chǎn)抵押、信用提供和信用貸款三種方式。 　　對(duì)一般企業(yè)和個(gè)人的貸款　　　　　　　　基礎(chǔ)系數(shù)（％風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)） 　?。ㄒ唬┬庞觅J款　　　　　　　　　　　　　　　?。保埃? 　?。ǘ┵J款的擔(dān)保 　　１　商業(yè)銀行及政策性銀行擔(dān)?！　　　　　　　　　。保? 　?。病∑渌y行擔(dān)?！　　　　　　　　　　　　　　　。玻? 　?。场》倾y行金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保 　　（１）全國(guó)性非銀行金融機(jī)構(gòu)擔(dān)?！　　　　　　　　。玻? 　?。ǎ玻┦〖?jí)非銀行金融機(jī)構(gòu)擔(dān)?！　　　　　　　　　。担? 　?。ǎ常┑兀ㄊ校┘?jí)以上非銀行金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保　　　?。保埃? 　?。础。粒粒良?jí)＊　　　　　　　　　　　　　　　　　５０ 　?。怠。粒良?jí)及以下　　　　　　　　　　　　　　?。保埃? 　?。J款的擔(dān)保企業(yè)應(yīng)是我行的基本客戶(hù)，非基本客戶(hù)擔(dān)保，其信用等級(jí)應(yīng)重新評(píng)定。 　　（三）貸款的抵押 　?。保F(xiàn)金資產(chǎn)抵押 　?。ǎ保S金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。? 　?。ǎ玻┍拘腥嗣駧糯鎲巍　　　　　　　　　　　　　　　　。? 　?。玻袃r(jià)證券抵押 　?。ǎ保┕善?、股權(quán)抵押　　　　　　　　　　　　　　?。保埃? 　?。ǎ玻﹪?guó)債抵押　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　０ 　?。ǎ常┙鹑趥盅骸　　　　　　　　　　　　　　　　。保? 　?。ǎ矗┤珖?guó)性商業(yè)銀行及政策性銀行承兌匯票貼現(xiàn)　　　　１０ 　?。ǎ担﹨^(qū)域性銀行（含外資銀行）承兌匯票貼現(xiàn)　　　　　２０ 　?。ǎ叮┥虡I(yè)承兌票據(jù)貼現(xiàn)＊　　　　　　　　　　　　　１００ 　?。拘谢窘Y(jié)算戶(hù)ＡＡＡ級(jí)信用商業(yè)承兌票據(jù)貼現(xiàn)為５０。其他為１００ 　　（７）其他可轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券及權(quán)利抵押　　　　　　　?。担? 　?。ǎ福┢髽I(yè)債券的抵押　　　　　　　　　　　　　　　?。担? 　?。常幼?a href='http://m.shkps.cn/daikuan/22.html' target='_blank' data-horse>抵押貸款　　　　　　　　　　　　　　　　?。担? 　　本條所稱(chēng)居住樓抵押需符合以下四個(gè)條件，否則，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為１００； 　?。ǎ保┵J款必須以個(gè)人名義； 　?。ǎ玻┑盅嘿J款的數(shù)額不能超過(guò)買(mǎi)入價(jià)或市場(chǎng)估價(jià)的７０％，兩者以較低者為準(zhǔn)； 　?。ǎ常┳≌墙杩钊俗宰』虺鲎庥猛?； 　?。ǎ矗┍仨毷堑谝粨?dān)保即抵押貸款的債權(quán)人必須是第一債權(quán)人。 　?。矗渌盅? 　　（１）土地使用權(quán)抵押　　　　　　　　　　　　　　　　５０ 　?。ǎ玻┓课菁捌渌ㄖ锏盅骸　　　　　　　　　　。保埃? 　?。ǎ常┙煌ㄟ\(yùn)輸工具抵押　　　　　　　　　　　　?。保埃? 　　＊（４）機(jī)械設(shè)備抵押　　　　　　　　　　　　　　?。保埃? 　?。纾ǎ玻ǎ矗﹨⒓恿吮ｋU(xiǎn)，則該系數(shù)再乘５０％。 　　第八條　貸款期限換算系數(shù)的規(guī)定。貸款期限的長(zhǎng)短影響貸款的安全。貸款期限對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，稱(chēng)作“期限系數(shù)”。 　　貸款期限　　　　　　　　　　　　　　期限系數(shù)（％） 　?。ㄒ唬┒唐谫J款 　　期限在半年（含半年）以?xún)?nèi)　　　　　　　　?。保埃? 　　期限在半年以上　　　　　　　　　　　　　?。保玻? 　?。ǘ╅L(zhǎng)期貸款 　　期限在一年（含一年）以?xún)?nèi)　　　　　　　　?。保埃? 　　期限在一年以上三年（含三年）以?xún)?nèi)　　　　?。保玻? 　　期限在三年以上五年（含五年）以?xún)?nèi)　　　　?。保常? 　　期限在五年以上　　　　　　　　　　　　　?。保矗? 　　第九條　貸款形態(tài)換算系數(shù)的規(guī)定。貸款形態(tài)包括正常貸款和非正常貸款。貸款形態(tài)的變化對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，稱(chēng)作“形態(tài)系數(shù)”。 　　貸款形態(tài)　　　　　　　　　　　　　　　形態(tài)系數(shù)（％） 　?。ㄒ唬┱ＹJ款　　　　　　　　　　　　?。保埃? 　　（二）非正常貸款 　?。保话阌馄谫J款　　　　　　　　　　　　１３０ 　?。玻魷J款（催收貸款）　　　　　　　　１５０ 　?。常虽N(xiāo)呆帳貸款　　　　　　　　　　?。玻埃? 　　第十條　貸款風(fēng)險(xiǎn)度指貸款風(fēng)險(xiǎn)總額與貸款余額之比。比值大風(fēng)險(xiǎn)高，比值小風(fēng)險(xiǎn)低。貸款風(fēng)險(xiǎn)度值最低為０，最高為１，大于１時(shí)以１計(jì)，風(fēng)險(xiǎn)度超過(guò)０．７（不含０．７，下同）的貸款，為高風(fēng)險(xiǎn)含量的貸款。 　　第十一條　貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)定。某筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度為貸款風(fēng)險(xiǎn)額與貸款額之比。即 　　某筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度=某筆貸款風(fēng)險(xiǎn)額／某筆貸款額 　　某筆貸款風(fēng)險(xiǎn)額=某筆貸款額×變換系數(shù)×基礎(chǔ)系數(shù)×期限系數(shù)×形態(tài)系數(shù) 　　貸款審批時(shí)，形態(tài)系數(shù)視為１００％。 　　第十二條　各級(jí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)定 　　各行貸款風(fēng)險(xiǎn)度為貸款風(fēng)險(xiǎn)總額與貸款余額的比，即××行風(fēng)險(xiǎn)度=∑貸款風(fēng)險(xiǎn)額／貸款余額 第三章　貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制 　　第十三條　貸款風(fēng)險(xiǎn)度指標(biāo)是貸款決策的主要依據(jù)。在貸款審批時(shí)，必須測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度。各行不得批準(zhǔn)發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)度貸款，嚴(yán)禁Ａ、ＢＢＢ級(jí)信用的客戶(hù)提供擔(dān)保。 　　第十四條　各行每年１１月２０日前將次年貸款風(fēng)險(xiǎn)度控制指標(biāo)、貸款質(zhì)量指標(biāo)計(jì)劃上報(bào)總行，總行每年一季度內(nèi)核定各分行當(dāng)年貸款風(fēng)險(xiǎn)度控制計(jì)劃和相關(guān)指標(biāo)。 　　第十五條　健全貸款審批機(jī)制 　?。ㄒ唬┮再J款風(fēng)險(xiǎn)度的高低，確定各級(jí)行的貸款審批權(quán)限。 　　（二）各省級(jí)分行要適當(dāng)上收風(fēng)險(xiǎn)含量高、額度大的貸款審批權(quán)限，下放風(fēng)險(xiǎn)度較小行的審批權(quán)限，限額由各分行自行決定。 　?。ㄈ└魇〖?jí)分行對(duì)同一借款客戶(hù)的貸款額超過(guò)本行營(yíng)運(yùn)資本總額的１５％的貸款須報(bào)總行審批。 　?。ㄋ模└餍幸①J款責(zé)任制度，健全制約機(jī)制，明確調(diào)查評(píng)估、信貸、稽審等職能部門(mén)的職責(zé)并落實(shí)到人。 　　第十六條　建立貸款高風(fēng)險(xiǎn)投放區(qū)的控制機(jī)制 　?。ㄒ唬?duì)全部貸款風(fēng)險(xiǎn)度超過(guò)０．７的企業(yè)、地區(qū)列為高風(fēng)險(xiǎn)投入?yún)^(qū)。 　?。ǘ?duì)高風(fēng)險(xiǎn)投放企業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的專(zhuān)門(mén)管理。要有專(zhuān)人上門(mén)催收到、逾期貸款，落實(shí)抵押和擔(dān)保，停放新貸，并向上級(jí)行定期報(bào)送情況。 　　（三）對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)投放區(qū)域的分支機(jī)構(gòu)，由于管理不善造成貸款風(fēng)險(xiǎn)的，要限期整頓，并適當(dāng)上收其貸款審批權(quán)限，下調(diào)其存貸款比例。 　?。ㄋ模?duì)處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的逾期、呆滯貸款，要逐筆落實(shí)清收措施，制訂階段性的壓縮目標(biāo)，并取得階段性成果。 第四章　貸款風(fēng)險(xiǎn)的分散與補(bǔ)償 　　第十七條　積極運(yùn)行利用集團(tuán)聯(lián)保，信用保險(xiǎn)或組織銀團(tuán)貸款等方式轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)。 　　第十八條　按照《金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》的規(guī)定，及時(shí)足額提取貸款呆帳準(zhǔn)備金，并按規(guī)定程序報(bào)批核銷(xiāo)貸款呆帳，合理補(bǔ)償貸款風(fēng)險(xiǎn)損失。 　　第十九條　健全抵押物品的管理制度。對(duì)于合同期滿(mǎn)半年仍未回收債權(quán)的，要根據(jù)具體情況對(duì)抵押品依法處理。 第五章　貸款風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與考核 　　第二十條　對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行定期檢查執(zhí)行情況，重要風(fēng)險(xiǎn)情況及時(shí)報(bào)告的監(jiān)測(cè)考核方式。 　?。ㄒ唬┓矄喂P５０萬(wàn)元以上的待核銷(xiāo)貸款呆帳損失，列為重要風(fēng)險(xiǎn)情況，每年向總行書(shū)面報(bào)告兩次，具體時(shí)間為７月１５日和次年１月２０日。５００萬(wàn)元以上的待核銷(xiāo)貸款呆帳損失除按上述具體時(shí)間上報(bào)外，還應(yīng)隨時(shí)向總行報(bào)單行材料； 　　（二）稽審部門(mén)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，每年定期對(duì)下屬行的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行稽審，具體辦法另定； 　　（三）各行要按時(shí)如實(shí)填報(bào)總行規(guī)定的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表（另行文）； 　?。ㄋ模┵J款風(fēng)險(xiǎn)的考核時(shí)間與現(xiàn)行會(huì)計(jì)年度一致。 第六章　獎(jiǎng)罰 　　第二十一條　貸款風(fēng)險(xiǎn)管理狀況和貸款質(zhì)量是總行考核分行行長(zhǎng)業(yè)績(jī)的主要內(nèi)容之一，并作為行員晉級(jí)的主要依據(jù)，對(duì)全面執(zhí)行本辦法，完成總行核定的貸款風(fēng)險(xiǎn)度控制指標(biāo)的行，給予有關(guān)負(fù)責(zé)人適當(dāng)?shù)木窆膭?lì)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。 　　第二十二條　對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)度高于０．７的、違反本辦法規(guī)定的分行，按以下各款處理： 　?。ㄒ唬┙档痛尜J款比例； 　　（二）通報(bào)批評(píng)，直至停止發(fā)放部分貸款； 　?。ㄈ┟鞔_貸款調(diào)查評(píng)估、信貸等部門(mén)的職責(zé)，并限期完成風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化任務(wù)，限期內(nèi)不能把風(fēng)險(xiǎn)降至０．７以?xún)?nèi)的信貸、調(diào)查評(píng)估等部門(mén)的有關(guān)責(zé)任人應(yīng)予離崗，該行行長(zhǎng)應(yīng)作出書(shū)面檢查。凡是違背貸款操作程序而引發(fā)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)視風(fēng)險(xiǎn)的程度和損失的大小，停發(fā)主管領(lǐng)導(dǎo)和當(dāng)事人當(dāng)月或數(shù)月職務(wù)津貼；情節(jié)嚴(yán)重的，推遲正常的等級(jí)工資晉級(jí)。 　　以上各款可以并處。 　　第二十三條　有下列行為之一者，作為隱瞞貸款風(fēng)險(xiǎn)情況處理。 　　（一）弄虛作假縮小風(fēng)險(xiǎn)度； 　　（二）篡改統(tǒng)計(jì)或會(huì)計(jì)數(shù)字。 　　凡隱瞞貸款風(fēng)險(xiǎn)情況的，追究當(dāng)事人及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。 第七章　組織與實(shí)施 　　第二十四條　各行要在行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，由資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)對(duì)轄內(nèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行全面管理，努力完成上級(jí)行核定的貸款風(fēng)險(xiǎn)度控制指標(biāo)及其相關(guān)指標(biāo)。各行要把管理的責(zé)任落實(shí)到各個(gè)管理環(huán)節(jié)和各操作崗位。 　　第二十五條　各級(jí)信貸部門(mén)歸口管理本行貸款風(fēng)險(xiǎn)度指標(biāo)，并根據(jù)稽審部門(mén)監(jiān)測(cè)審核結(jié)果，提出對(duì)所屬行的獎(jiǎng)懲意見(jiàn)和處理決定。 第八章　附則 　　第二十六條　各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行可按照本辦法，結(jié)合實(shí)際，制定實(shí)施細(xì)則。 　　第二十七條　本辦法由中國(guó)人民建設(shè)銀行修改、解釋。 　　第二十八條　本辦法自一九九四年九月一日起試行。