有關中央國有資本經營預算單位，中央管理企業(yè)：

　　為支持中央企業(yè)重點產業(yè)轉型升級與發(fā)展，規(guī)范資金管理，我們制定了《中央國有資本經營預算重點產業(yè)轉型升級與發(fā)展資金管理辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　　??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? 財 政 部

　　??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? 2013年11月29日

　　　　中央國有資本經營預算重點產業(yè)轉型升級與發(fā)展資金管理辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范中央國有資本經營預算重點產業(yè)轉型升級與發(fā)展資金(以下簡稱產業(yè)升級資金)管理，提高資金使用效率，根據(jù)《國務院關于試行國有資本經營預算的意見》(國發(fā)〔2007〕26號)和國家預算管理的有關規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條 產業(yè)升級資金是由中央國有資本經營預算安排，專門用于支持中央企業(yè)按照國家有關產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，解決制約產業(yè)轉型升級與發(fā)展的關鍵技術難題，實現(xiàn)重大戰(zhàn)略產品突破，推動產業(yè)轉型升級與發(fā)展的資金。

　　第三條 產業(yè)升級資金的管理和使用應當遵循“符合規(guī)劃、突出重點、建立機制、規(guī)范透明”的原則，充分發(fā)揮財政資金的導向作用。

　　第四條 產業(yè)升級資金建立項目責任管理制度和績效評價制度，加強項目過程管理和實施效果評價。

　　第五條 財政部負責資金的預算管理及資金撥付，會同有關部門組織項目申報，并對資金使用情況進行監(jiān)督檢查。

　　工業(yè)和信息化部、農業(yè)部、國家衛(wèi)生和計劃生育委員會等有關部門(以下簡稱有關部門)會同財政部確定年度支持重點領域，組織項目評審，并對項目實施情況進行監(jiān)督檢查。

　　第二章 支持內容及方式

　　第六條 產業(yè)升級資金主要用于支持裝備制造、生物醫(yī)藥、現(xiàn)代種業(yè)、鋼鐵、石化、有色金屬等關系國家戰(zhàn)略的重點產業(yè)轉型升級與發(fā)展。

　　第七條 產業(yè)升級資金重點支持中央企業(yè)依托企業(yè)技術和資源整合優(yōu)勢，推動產學研用相結合、關聯(lián)產業(yè)相協(xié)調，開展從關鍵核心技術研發(fā)、試驗測試、新產品試制、產業(yè)化建設到新產品推廣、應用及服務的全過程產業(yè)升級活動。

　　第八條 產業(yè)升級資金優(yōu)先支持中央企業(yè)牽頭組織科研院所或其他企業(yè)共同開展的協(xié)同創(chuàng)新項目。

　　第九條 產業(yè)升級資金采取資本投入方式，資本投入額度原則上不超過項目總投資額的30%。

　　產業(yè)升級資金對單個項目的支持額度一般不超過3億元，對總投資額較大的重點項目，支持額度可適當放寬，最多不超過5億元。

　　第十條 產業(yè)升級資金支持的項目執(zhí)行期限一般不超過3年，最長不超過5年。財政部根據(jù)項目年度執(zhí)行計劃和實際執(zhí)行情況，按年度撥付產業(yè)升級資金。

　　第三章 項目申報、審核及立項

　　第十一條 財政部及有關部門根據(jù)國民經濟發(fā)展狀況、產業(yè)發(fā)展規(guī)劃和重點，聯(lián)合發(fā)布年度項目申報通知，明確當年資金支持重點，部署項目申報工作。

　　第十二條 中央企業(yè)集團公司按照申報通知要求，根據(jù)國家重點產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，組織所屬企業(yè)項目申報工作，經審核并按重要性、緊迫性排序后，將申報材料報送財政部。

　　協(xié)同創(chuàng)新項目由牽頭組織的中央企業(yè)負責項目申報。

　　第十三條 中央企業(yè)應按照新增項目、延續(xù)項目分類申報。新增項目是指本年度新申請列入產業(yè)升級資金預算的項目;延續(xù)項目是指以前年度已獲產業(yè)升級資金立項，按照資金支持計劃需在本年度繼續(xù)予以支持的項目。

　　第十四條 申報新增項目應滿足以下條件：

　　(一)符合國家有關產業(yè)發(fā)展規(guī)劃;

　　(二)符合中央國有資本經營預算支持方向;

　　(三)屬于企業(yè)經批準的主營業(yè)務范圍;

　　(四)企業(yè)在項目領域具有技術、人才優(yōu)勢;

　　(五)技術水平國內領先，與國際發(fā)展方向接軌;

　　(六)項目申報通知規(guī)定的其他要求。

　　第十五條 申報新增項目應當提交下列材料：

　　(一)中央企業(yè)集團公司資金申請文件及《中央國有資本經營預算重點產業(yè)轉型升級與發(fā)展資金項目申請表》(附件1，以下簡稱《申請表》);

　　(二)申報項目的可行性研究報告，包括項目背景、立項依據(jù)及批準文件，國內外相關產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢、企業(yè)現(xiàn)有工作基礎等內容;

　　(三)項目已享受國家政策扶持情況;

　　(四)項目預計完成時間及預期達到的成果;

　　(五)具體實施方案和實施計劃;

　　(六)項目投資預算、資金籌措方案和資金使用計劃;

　　(七)協(xié)調創(chuàng)新項目需提交協(xié)同創(chuàng)新內容及支出計劃;

　　(八)經審計的企業(yè)上一年度財務報表和審計報告;

　　(九)中央企業(yè)集團公司股東(大)會或董事會、經理辦公會等出具的同意注(增)資的書面材料;

　　(十)其他需提供的資料。

　　第十六條 申報延續(xù)項目應當提交下列材料：

　　(一)中央企業(yè)集團公司資金申請文件及《申請表》;

　　(二)項目年度執(zhí)行情況報告，包括執(zhí)行情況和取得的階段性成果、資金到位情況和使用情況、實施計劃和預期成果調整建議等內容;

　　(三)本年度項目實施計劃和資金使用計劃;

　　(四)其他需提供的材料。

　　第十七條 工業(yè)和信息化部會同財政部、農業(yè)部、國家衛(wèi)生和計劃生育委員會等通過政府購買服務方式，組織專家或行業(yè)協(xié)會、中介機構，采取材料審查、現(xiàn)場調查、專家論證等方式，對企業(yè)申報新增項目進行審核，并根據(jù)審核結果，向財政部提出新增項目立項建議和延續(xù)項目執(zhí)行情況評價報告。

　　經財政部審核后，工業(yè)和信息化部將新增項目立項計劃書面通知中央企業(yè)，并抄送相關部門。

　　第十八條 工業(yè)和信息化部會同財政部、農業(yè)部、國家衛(wèi)生和計劃生育委員會等組織建立專家?guī)?。專家?guī)煊杉夹g、投資、財務等領域專家組成。

　　參與產業(yè)升級資金項目評審專家，須從專家?guī)熘须S機抽取。

　　第十九條 中央企業(yè)按新增項目立項計劃通知要求，填寫上報《中央國有資本經營預算重點產業(yè)轉型升級與發(fā)展資金項目承諾書》(附表2，以下簡稱《項目承諾書》)，內容包括：項目目標任務、主要內容、預期成果、實施計劃、考核指標、總投資額度、資金使用計劃等內容。

　　第二十條 財政部根據(jù)新增項目立項建議和《項目承諾書》簽訂情況，綜合考慮當年預算規(guī)模、企業(yè)項目排序、項目實施計劃、以前年度項目效果評估和績效評價結果、企業(yè)財務管理水平等，審定新增項目立項及資金支持計劃。

　　第二十一條 產業(yè)升級資金按照中央國有資本經營預算項目庫管理有關規(guī)定，實行項目庫管理。

　　第四章 資金撥付及使用

　　第二十二條 財政部根據(jù)當年新增項目立項情況、延續(xù)項目資金安排情況，確定當年資金使用方案，并按規(guī)定及時撥付資金。

　　第二十三條 中央企業(yè)收到產業(yè)升級資金后，按照國家有關企業(yè)財務、會計制度規(guī)定進行賬務處理。中央企業(yè)集團公司應及時將資金撥付項目實施單位。

　　第二十四條 項目實施單位收到產業(yè)升級資金后，應在10個工作日內將資金到位時間、額度以及賬務處理等信息以書面形式反饋財政部。

　　第二十五條 當年尚未使用的產業(yè)升級資金，結轉下一年度繼續(xù)用于該項目。

　　項目終了后尚未使用的產業(yè)升級資金，中央企業(yè)應及時繳回國庫。

　　第五章 項目跟蹤管理

　　第二十六條 中央企業(yè)應當嚴格按照《項目承諾書》組織項目實施，不得擅自變更項目內容。

　　第二十七條 中央企業(yè)應于每年年底組織開展項目執(zhí)行情況評估工作，形成年度執(zhí)行情況報告，在次年項目申報時上報有關部門和財政部。

　　項目不能按計劃完成的，中央企業(yè)應及時向有關部門和財政部報告情況，說明原因，提出調整建議。

　　第二十八條 有關部門會同財政部對照《項目承諾書》，對項目執(zhí)行情況進行監(jiān)督、檢查。

　　對不能按計劃完成的項目，有關部門會同財政部根據(jù)項目實際情況、企業(yè)調整建議和專家意見，決定是否進行調整。

　　因國家政策發(fā)生重大調整、遭受重大自然災害等不可預見因素或企業(yè)執(zhí)行嚴重滯后，導致項目不具備繼續(xù)實施條件的，有關部門會同財政部有權終止項目。

　　第二十九條 項目完成后，中央企業(yè)負責組織開展項目驗收工作，出具項目驗收報告和資金使用情況專項審計報告上報有關部門、財政部。

　　未實現(xiàn)《項目承諾書》預期目標的項目，中央企業(yè)應向有關部門、財政部報告情況、說明原因。

　　第三十條 有關部門會同財政部對項目驗收情況進行監(jiān)督檢查，并對照《項目承諾書》對驗收項目進行效果評估。

　　第六章 監(jiān)督檢查

　　第三十一條 中央企業(yè)應根據(jù)中央國有資本經營預算績效評價有關規(guī)定，對照《項目承諾書》組織開展項目績效評價工作，并將評價結果上報財政部。

　　財政部可通過政府購買服務方式委托資產評估等中介機構對重點項目進行績效評價。

　　第三十二條 評價結果作為以后年度安排項目的重要參考。

　　評價結果均為優(yōu)秀和良好的中央企業(yè)，以后年度同等條件下優(yōu)先支持申報項目。

　　評價結果不合格的中央企業(yè)應當進行整改。對于拒不整改的中央企業(yè)，財政部將酌情收回未使用資金，以后年度申報項目不予受理，延續(xù)項目不予安排后續(xù)資金。

　　第三十三條 產業(yè)升級資金必須專款專用，對截留、擠占、挪用、虛報、騙取產業(yè)升級資金等違法行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關規(guī)定進行處理。

　　第七章 附 則

　　第三十四條 本辦法由財政部負責解釋。

　　第三十五條 本辦法自2013年 月 日起施行，《中央國有資本經營預算重大技術創(chuàng)新及產業(yè)化資金管理辦法》(財企〔2010〕153號)同時廢止。

　　附表：1. 中央國有資本經營預算重點產業(yè)轉型升級與發(fā)展資金項目申報表;

　　2.中央國有資本經營預算重點產業(yè)轉型升級與發(fā)展資金項目承諾書。