*注：本篇法規(guī)已被《證券投資基金管理公司管理辦法》（發(fā)布日期：2004年9月16日　實(shí)施日期：2004年10月1日）廢止 證券投資基金管理暫行辦法 ?。?997年11月5日國(guó)務(wù)院批準(zhǔn) 　1997年11月14日　證委發(fā)〔1997〕81號(hào)） 第一章　總則 　　第一條　為了加強(qiáng)對(duì)證券投資基金的管理，保護(hù)基金當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱(chēng)證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金）是指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過(guò)發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資。 　　第三條　基金資產(chǎn)獨(dú)立于基金托管人和基金管理人的資產(chǎn)。 　　第四條　在中國(guó)境內(nèi)從事基金活動(dòng)及與該活動(dòng)相關(guān)的自然人、法人和其他組織，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。 第二章　基金的設(shè)立、募集與交易 　　第五條　基金的設(shè)立，必須經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)）審查批準(zhǔn)。 　　第六條　基金發(fā)起人可以申請(qǐng)?jiān)O(shè)立開(kāi)放式基金，也可以申請(qǐng)?jiān)O(shè)立封閉式基金。 　　第七條　申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： 　?。ㄒ唬┲饕l(fā)起人為按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司； 　?。ǘ┟總€(gè)發(fā)起人的實(shí)收資本不少于3億元，主要發(fā)起人有3年以上從事證券投資經(jīng)驗(yàn)、連續(xù)盈利的記錄，但是基金管理公司除外； 　　（三）發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范； 　　（四）基金托管人、基金管理人有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； 　?。ㄎ澹┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。 　　申請(qǐng)?jiān)O(shè)立開(kāi)放式基金，還必須在人才和技術(shù)設(shè)施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購(gòu)、贖回價(jià)格。 　　第八條　基金發(fā)起人申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列文件： 　　（一）申請(qǐng)報(bào)告； 　?。ǘ┌l(fā)起人名單及協(xié)議； 　?。ㄈ┗鹌跫s和托管協(xié)議； 　?。ㄋ模┱心颊f(shuō)明書(shū)； 　?。ㄎ澹┳C券公司、信托投資公司作為發(fā)起人的，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的發(fā)起人最近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告； 　?。?a href='http://m.shkps.cn/lyushishiwusuo/5.html' target='_blank' data-horse>律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)； 　　（七）募集方案； 　　（八）中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求提交的其他文件。 　　前款基金契約、托管協(xié)議和招募說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容和格式，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定。 　　第九條　基金發(fā)起人認(rèn)購(gòu)基金單位占基金總額的比例和在基金存續(xù)期間持有基金單位占基金總額的比例，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定。 　　第十條　封閉式基金的存續(xù)時(shí)間不得少于5年，最低募集數(shù)額不得少于2億元。 　　第十一條　封閉式基金擴(kuò)募或者續(xù)期，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)： 　　（一）年收益率高于全國(guó)基金平均收益率； 　　（二）基金托管人、基金管理人最近3年內(nèi)無(wú)重大違法、違規(guī)行為； 　　（三）基金持有人大會(huì)和基金托管人同意擴(kuò)募或者續(xù)期； 　　（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。 　　申請(qǐng)基金擴(kuò)募或者續(xù)期，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求提交有關(guān)文件。 　　第十二條　基金發(fā)起人應(yīng)當(dāng)于基金募集前3天在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊上刊載招募說(shuō)明書(shū)。 　　第十三條　封閉式基金的募集期限為3個(gè)月，自該基金批準(zhǔn)之日起計(jì)算。封閉式基金自批準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)募集的資金超過(guò)該基金批準(zhǔn)規(guī)模的80％的，該基金方可成立。開(kāi)放式基金自批準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)凈銷(xiāo)售額超過(guò)2億元的，該基金方可成立。 　　封閉式基金募集期滿時(shí)，其所募集的資金少于該基金批準(zhǔn)規(guī)模的80％的，該基金不得成立。開(kāi)放式基金自批準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)凈銷(xiāo)售額少于2億元的，該基金不得成立?；鸢l(fā)起人必須承擔(dān)基金募集費(fèi)用，已募集的資金并加計(jì)銀行活期存款利息必須在30天內(nèi)退還基金認(rèn)購(gòu)人。 　　第十四條　開(kāi)放式基金只能在符合國(guó)家規(guī)定的場(chǎng)所申購(gòu)、贖回。 　　封閉式基金成立后，基金管理人、基金托管人可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所提出基金上市申請(qǐng)。基金上市規(guī)則由證券交易所制定，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。 第三章　基金托管人和基金管理人 　　第十五條　經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的基金，應(yīng)當(dāng)委托商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，委托基金管理公司作為基金管理人管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)。 　　第十六條　基金托管人必須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行審查批準(zhǔn)。 　　第十七條　基金托管人、基金管理人應(yīng)當(dāng)在行政上、財(cái)務(wù)上相互獨(dú)立，其高級(jí)管理人員不得在對(duì)方兼任任何職務(wù)。 　　第十八條　基金托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件： 　?。ㄒ唬┰O(shè)有專(zhuān)門(mén)的基金托管部； 　　（二）實(shí)收資本不少于80億元； 　?。ㄈ┯凶銐虻氖煜ね泄軜I(yè)務(wù)的專(zhuān)職人員； 　?。ㄋ模┚邆浒踩９芑鹑抠Y產(chǎn)的條件； 　?。ㄎ澹┚邆浒踩⒏咝У那逅?、交割能力。 　　第十九條　基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： 　　（一）安全保管基金的全部資產(chǎn)； 　?。ǘ﹫?zhí)行基金管理人的投資指令，并負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來(lái)； 　　（三）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告； 　?。ㄋ模?fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值及基金價(jià)格； 　?。ㄎ澹┍４婊鸬臅?huì)計(jì)帳冊(cè)、記錄15年以上； 　?。┏鼍呋饦I(yè)績(jī)報(bào)告，提供基金托管情況，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行報(bào)告； 　?。ㄆ撸┗鹌跫s、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。 　　第二十條　基金托管人必須將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)，對(duì)不同基金分別設(shè)置帳戶，實(shí)行分帳管理。 　　第二十一條　有下列情形之一的，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，基金托管人必須退任： 　?。ㄒ唬┗鹜泄苋私馍?、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的； 　　（二）基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益的； 　?。ㄈ┐?0％以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的； 　?。ㄋ模┲袊?guó)人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)的。 　　第二十二條　新任基金托管人應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行審查批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，原任基金托管人方可退任。原任基金托管人托管的基金無(wú)新任基金托管人承接的，該基金應(yīng)當(dāng)終止。 　　第二十三條　申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金管理公司，必須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)。 　　第二十四條　設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： 　?。ㄒ唬┲饕l(fā)起人為按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司； 　?。ǘ┲饕l(fā)起人經(jīng)營(yíng)狀況良好，最近3年連續(xù)盈利； 　?。ㄈ┟總€(gè)發(fā)起人實(shí)收資本不少于3億元； 　?。ㄋ模M設(shè)立的基金管理公司的最低實(shí)收資本為1000萬(wàn)元； 　?。ㄎ澹┯忻鞔_可行的基金管理計(jì)劃； 　?。┯泻细竦幕鸸芾砣瞬?； 　?。ㄆ撸┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。 　　申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求提交有關(guān)文件。 　　第二十五條　基金管理公司經(jīng)批準(zhǔn)，可以從事下列業(yè)務(wù)： 　　（一）基金管理業(yè)務(wù)； 　　（二）發(fā)起設(shè)立基金。 　　第二十六條　基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： 　?。ㄒ唬┌凑栈鹌跫s的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)； 　?。ǘ┘皶r(shí)、足額向基金持有人支付基金收益； 　?。ㄈ┍４婊鸬臅?huì)計(jì)帳冊(cè)、記錄15年以上； 　?。ㄋ模┚幹苹鹭?cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)公告，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告； 　　（五）計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值； 　　（六）基金契約規(guī)定的其他職責(zé)。 　　開(kāi)放式基金的管理人還應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和基金契約的規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地辦理基金的申購(gòu)和贖回。 　　第二十七條　有下列情形之一的，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，基金管理人必須退任： 　　（一）基金管理人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的； 　?。ǘ┗鹜泄苋擞谐浞掷碛烧J(rèn)為更換基金管理人符合基金持有人利益的； 　?。ㄈ┐?0％以上基金單位的基金持有人要求基金管理人退任的； 　?。ㄋ模┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)有充分理由認(rèn)為基金管理人不能繼續(xù)履行基金管理職責(zé)的。 　　第二十八條　新任基金管理人應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，原任基金管理人方可退任。原任基金管理人管理的基金無(wú)新任基金管理人承接的，該基金應(yīng)當(dāng)終止。 第四章　基金持有人的權(quán)利和義務(wù) 　　第二十九條　基金持有人享有下列權(quán)利： 　　（一）出席或者委派代表出席基金持有人大會(huì)； 　?。ǘ┤〉没鹗找?； 　?。ㄈ┍O(jiān)督基金經(jīng)營(yíng)情況，獲取基金業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)狀況的資料； 　?。ㄋ模┥曩?gòu)、贖回或者轉(zhuǎn)讓基金單位； 　?。ㄎ澹┤〉没鹎逅愫蟮氖Ｓ噘Y產(chǎn)； 　?。┗鹌跫s規(guī)定的其他權(quán)利。 　　第三十條　有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)基金持有人大會(huì)： 　?。ㄒ唬┬薷幕鹌跫s； 　　（二）提前終止基金； 　?。ㄈ└鼡Q基金托管人； 　?。ㄋ模└鼡Q基金管理人； 　?。ㄎ澹┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。 　　前款事項(xiàng)，經(jīng)基金持有人大會(huì)作出決議后，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。 　　第三十一條　基金持有人應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)： 　?。ㄒ唬┳袷鼗鹌跫s； 　?。ǘ┙患{基金認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用； 　?。ㄈ┏袚?dān)基金虧損或者終止的有限責(zé)任； 　?。ㄋ模┎粡氖氯魏斡袚p基金及其他基金持有人利益的活動(dòng)。 第五章　投資運(yùn)作與監(jiān)督管理 　　第三十二條　基金成立前，投資者的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)只能存入商業(yè)銀行，不得運(yùn)用。 　　第三十三條　基金的投資組合當(dāng)應(yīng)符合下列規(guī)定： 　?。ㄒ唬?個(gè)基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)總值的80％； 　?。ǘ?個(gè)基金持有1家上市公司的股票，不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10％； 　?。ㄈ┩换鸸芾砣斯芾淼娜炕鸪钟?家公司發(fā)行的證券，不得超過(guò)該證券的10％； 　?。ㄋ模?個(gè)基金投資于國(guó)家債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)凈值的20％； 　?。ㄎ澹┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他比例限制。 　　第三十四條　禁止從事下列行為： 　?。ㄒ唬┗鹬g相互投資； 　?。ǘ┗鹜泄苋恕⑸虡I(yè)銀行從事基金投資； 　?。ㄈ┗鸸芾砣艘曰鸬拿x使用不屬于基金名下的資金買(mǎi)賣(mài)證券； 　　（四）基金管理人從事任何形式的證券承銷(xiāo)或者從事除國(guó)家債券以外的其他證券自營(yíng)業(yè)務(wù)； 　　（五）基金管理人從事資金拆借業(yè)務(wù)； 　　（六）動(dòng)用銀行信貸資金從事基金投資； 　?。ㄆ撸﹪?guó)有企業(yè)違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定炒作基金； 　?。ò耍⒒鹳Y產(chǎn)用于抵押、擔(dān)保、資金拆借或者貸款； 　?。ň牛氖伦C券信用交易； 　?。ㄊ┮曰鹳Y產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資； 　?。ㄊ唬氖驴赡苁够鹳Y產(chǎn)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資； 　?。ㄊ⒒鹳Y產(chǎn)投資于與基金托管人或者基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券； 　?。ㄊ┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止從事的其他行為。 　　第三十五條　開(kāi)放式基金必須保持足夠的現(xiàn)金或者國(guó)家債券，以備支付贖金。 　　第三十六條　基金托管人的托管費(fèi)、基金管理人的報(bào)酬以及可以在基金資產(chǎn)中扣除的其他費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行并在基金契約和托管協(xié)議中訂明。 　　第三十七條　基金托管人、基金管理人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，依法納稅。 　　第三十八條　基金收益分配應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金形式，每年至少1次?；鹗找娣峙浔壤坏玫陀诨饍羰找娴?0％。 　　第三十九條　中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行按照各自的職權(quán)隨時(shí)對(duì)基金募集、交易、投資運(yùn)作以及相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行檢查、稽核。基金托管人、基金管理人以及有關(guān)的機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)提供有關(guān)情況和資料，不得拒絕、阻撓。 　　第四十條　有下列情形之一的，基金應(yīng)當(dāng)終止： 　?。ㄒ唬┗鸱忾]期滿，未被批準(zhǔn)續(xù)期的； 　?。ǘ┗鸾?jīng)批準(zhǔn)提前終止的； 　　（三）因重大違法、違規(guī)行為，基金被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令終止的。 　　第四十一條　基金終止時(shí)，必須組成清算小組對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清算；清算結(jié)果應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)并予以公告。 　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)督基金清算過(guò)程。 　　第四十二條　基金清算后的全部剩余資產(chǎn)，按基金持有人持有的基金單位占基金資產(chǎn)的比例，分配給基金持有人。 第六章　罰則 　　第四十三條　未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立、募集或者變相募集資金的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以取締，責(zé)令退還所募集的資金及其利息，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上10倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得的，處100萬(wàn)元以下的罰款。 　　第四十四條　未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將基金上市交易的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令停止交易，處100萬(wàn)元以下的罰款。 　　第四十五條　未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立基金管理公司或者擅自從事基金管理業(yè)務(wù)的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以取締，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上10倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得的，處100萬(wàn)元以下的罰款。 　　第四十六條　未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自從事基金托管業(yè)務(wù)的，責(zé)令停止基金托管業(yè)務(wù)，沒(méi)收違法所得，并處50萬(wàn)元以下的罰款。 　　基金托管人未按照規(guī)定將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)分開(kāi)，或者對(duì)基金資產(chǎn)未實(shí)行分帳管理的，責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款。 　　第四十七條　基金管理人違反本辦法第三十二條規(guī)定的，責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得的，處50萬(wàn)元以下的罰款。 　　第四十八條　基金管理人違反本辦法第三十三條規(guī)定的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得的，處30萬(wàn)元以下的罰款。 　　第四十九條　有本辦法第三十四條所列行為之一的，責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得的，處50萬(wàn)元以下的罰款。 　　第五十條　基金管理人或者基金托管人營(yíng)私舞弊、違規(guī)操作，不履行其基金管理或者基金托管職責(zé)的，或者嚴(yán)重失職，造成基金經(jīng)營(yíng)不善或者重大損失的，除依法給予處罰外，暫停、撤銷(xiāo)其基金管理業(yè)務(wù)資格或者基金托管業(yè)務(wù)資格。 　　第五十一條　基金管理人或者基金托管人違反本辦法第三十九條規(guī)定，不提供或者拖延提供有關(guān)情況和資料，或者拒絕、阻撓依法進(jìn)行的檢查、稽核的，責(zé)令改正，給予警告，并處5萬(wàn)元以下的罰款。 　　第五十二條　本辦法第四十六條、第四十七條、第四十九條、第五十條、第五十一條規(guī)定的處罰，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行按照各自的職權(quán)作出決定；但是，對(duì)同一違法行為，不得給予兩次以上的處罰。 　　第五十三條　有操縱市場(chǎng)價(jià)格、內(nèi)幕交易、虛假陳述等證券欺詐行為的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法給予處罰。 　　第五十四條　違反本辦法規(guī)定，除依法給予行政處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員暫停、撤銷(xiāo)其從業(yè)資格。 　　違反本辦法規(guī)定，給他人造成損失的，依法承擔(dān)民事賠償責(zé)任。 　　違反本辦法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 第七章　附則 　　第五十五條　本辦法下列用語(yǔ)的含義： 　?。ㄒ唬盎饐挝弧?，是指基金發(fā)起人向不特定的投資者發(fā)行的，表示持有人對(duì)基金享有資產(chǎn)所有權(quán)、收益分配權(quán)和其他相關(guān)權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的憑證。 　?。ǘ伴_(kāi)放式基金”，是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以按基金的報(bào)價(jià)在國(guó)家規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回基金單位的一種基金。 　　（三）“封閉式基金”，是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過(guò)證券市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓、買(mǎi)賣(mài)基金單位的一種基金。 　?。ㄋ模盎鹳Y產(chǎn)總值”，包括基金購(gòu)買(mǎi)的各類(lèi)證券價(jià)值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價(jià)值總和。 　　（五）“基金資產(chǎn)凈值”，是指基金資產(chǎn)總值減去按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定可以在基金資產(chǎn)中扣除的費(fèi)用后的價(jià)值。 　?。懊恳粏挝换鹳Y產(chǎn)凈值”，是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金單位總數(shù)后的價(jià)值。 　?。ㄆ撸盎鹗找妗?，包括基金投資所得紅利、股息、債券利息，買(mǎi)賣(mài)證券價(jià)差，存款利息以及其他收入。 　?。ò耍盎饍羰找妗?，是指基金收益減去按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。 　　第五十六條　本辦法由中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織實(shí)施。 　　第五十七條　本辦法自發(fā)布之日起施行。