中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行；國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局，外匯管理部，深圳、大連、青島、寧波、廈門市分局；各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國外匯交易中心： 　　現(xiàn)就境內機構在銀行間外匯市場開辦人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務的有關事宜通知如下： 　　一、本通知所稱人民幣外匯貨幣掉期，是指在約定期限內交換約定數(shù)量人民幣與外幣本金，同時定期交換兩種貨幣利息的交易協(xié)議。本金交換的形式包括：（一）在協(xié)議生效日雙方按約定匯率交換人民幣與外幣的本金，在協(xié)議到期日雙方再以相同的匯率、相同金額進行一次本金的反向交換；（二）中國人民銀行和國家外匯管理局規(guī)定的其他形式。利息交換指雙方定期向對方支付以換入貨幣計算的利息金額，可以固定利率計算利息，也可以浮動利率計算利息。 　　二、現(xiàn)階段在銀行間外匯市場開辦人民幣兌美元、歐元、日元、港幣、英鎊五個貨幣對的貨幣掉期交易。 　　三、具備銀行間遠期外匯市場會員資格的境內機構可以在銀行間外匯市場開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務。 　　四、國家外匯管理局對人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務實行備案制管理。 　　具備本通知第三條規(guī)定資格的境內機構，在開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務之前，應通過中國外匯交易中心向國家外匯管理局備案。備案材料包括：開辦人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務的申請；申請機構開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務的風險內控制度。 　　備案材料交中國外匯交易中心初審后，報國家外匯管理局。國家外匯管理局自收到中國外匯交易中心遞交的備案材料之日起20個工作日內，根據(jù)本通知規(guī)定的條件向申請人下達備案通知書，同時抄報中國人民銀行、抄送中國外匯交易中心。 　　五、開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務應遵循以下規(guī)定： 　　（一）貨幣掉期中人民幣的參考利率，應為經(jīng)中國人民銀行授權全國銀行間同業(yè)拆借中心發(fā)布的具有基準性質的貨幣市場利率，或中國人民銀行公布的存貸款基準利率；貨幣掉期中外幣參考利率由交易雙方協(xié)商約定。 　?。ǘ┚硟葯C構開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務應遵守國家外匯管理局的結售匯綜合頭寸管理規(guī)定及有關外匯管理規(guī)定。 　?。ㄈ┰阢y行間外匯市場辦理人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務應通過中國外匯交易中心的交易系統(tǒng)進行。 　　（四）為明確交易雙方的權利和義務，辦理人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務交易雙方須簽訂主協(xié)議。主協(xié)議和成交記錄（包括中國外匯交易中心的交易系統(tǒng)打印的交易單等）共同構成書面交易合同。交易雙方認為必要時，可簽訂補充協(xié)議，對雙方的權利義務、違約情形及違約責任等做出明確約定，補充協(xié)議是交易合同的組成部分。 　?。ㄎ澹┴泿诺羝诮灰缀贤_成后，交易雙方應嚴格履行合同義務，并按交易協(xié)定內容進行清算。 　?。┴泿诺羝诮灰装l(fā)生違約，對違約事實或違約責任存在爭議的，交易雙方可以根據(jù)交易合同申請仲裁或者向人民法院提起訴訟，并于接到仲裁或訴訟最終結果的次一工作日12∶00之前，將最終結果送達中國外匯交易中心，中國外匯交易中心應在接到最終結果的當日公告。 　　六、中國外匯交易中心負責提供人民幣外匯貨幣掉期交易系統(tǒng)，并依據(jù)本通知制定人民幣外匯貨幣掉期交易規(guī)則，報中國人民銀行及國家外匯管理局備案后實施。 　　七、中國外匯交易中心對交易進行日常統(tǒng)計和監(jiān)控，應將統(tǒng)計信息和有關情況于次月的前10個工作日內以書面形式報送中國人民銀行和國家外匯管理局，并及時向市場披露有關信息，但不得泄漏非公開信息或誤導市場參與者，發(fā)現(xiàn)異常情況應及時向中國人民銀行和國家外匯管理局報告。 　　八、中國人民銀行和國家外匯管理局對銀行間外匯市場人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務實施監(jiān)督和管理。中國人民銀行和國家外匯管理局將依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國外匯管理條例》等有關法律、法規(guī)和其他相關管理規(guī)定，對違反本通知規(guī)定開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務、擾亂市場秩序的機構，進行相應處罰。 　　九、請人民銀行各分支機構將本通知轉發(fā)至轄區(qū)內城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和外資銀行。 　　十、本通知自印發(fā)之日起實施。 　　中國人民銀行 　　二○○七年八月十七日