在一般情況下，控方承擔(dān)舉證責(zé)任。當(dāng)犯罪嫌疑人提出不是集資詐騙等有利于已的辯解時(shí)，應(yīng)承擔(dān)舉證責(zé)任。對犯罪嫌疑人非法占有目的，控方可以根據(jù)客觀情況推定。

證明材料：

1、提供嫌疑人偽造的集資證件、文件、隱瞞事實(shí)的集資說明書等材料。

2、提供娣嫌疑人虛構(gòu)的非法集資的“海報(bào)”。如廣告、啟示、通知、“特大喜訊”、“送你福音”、“最新消息”、等材料。

3、提供嫌疑集資詐騙的債券、存單、票據(jù)、欠據(jù)、支票、匯票、借據(jù)等材料。

集資詐騙罪報(bào)案材料列表

1、書面報(bào)案材料，單位報(bào)案的應(yīng)加蓋公章。

2、受害人、經(jīng)手人等當(dāng)事人如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過情況的書面材料。

3、犯罪嫌疑人(單位)使用的證明文件、高額回報(bào)的書面承諾資料、宣傳資料、收款憑證、受騙者的名單、虛構(gòu)項(xiàng)目和虛構(gòu)用途的書面資料等原件或復(fù)印件。

4、受騙者已支取的資金及尚未取得資金的相關(guān)憑證。

5、資金流向。

6、本罪起點(diǎn)：個(gè)人10萬元以上;單位50萬元以上。

一、對犯罪主體的證明

(一)對刑事責(zé)任年齡的證明

證明刑事責(zé)任年齡的證據(jù)主要有戶籍證明、身份證、出生證明、護(hù)照等，只要以上有一證據(jù)查證屬實(shí)，即可證明犯罪嫌疑人的刑事責(zé)任年齡。如果犯罪嫌疑人提出證據(jù)，主張沒有達(dá)到刑事責(zé)任年齡，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)強(qiáng)證明。證據(jù)主要包括：

1、犯罪嫌疑人父母、周圍居民、老師、同學(xué)的證言;

2、犯罪嫌疑人父母做絕育手術(shù)的證明、犯罪嫌疑人兄弟、姐妹的戶籍、身份證、護(hù)照等。

根據(jù)以上證據(jù)，綜合認(rèn)定犯罪嫌疑人是否達(dá)到刑事責(zé)任年齡。

(二)對刑事責(zé)任能力的證明

只要犯罪嫌疑人達(dá)到刑事責(zé)任年齡，就認(rèn)為其具有刑事責(zé)任能力。如果犯罪嫌疑人一方提出證據(jù)，主張不具有刑事責(zé)任能力，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)強(qiáng)證明。證據(jù)主要包括：

1、精神病鑒定;

2、周圍居民、老師、同學(xué)、同事對犯罪嫌疑人行為能力的評價(jià);

3、知情者證明犯罪嫌疑人一方提供的鑒定意見是偽造的或者鑒定人無鑒定資格或者鑒定人被收買，以證明犯罪嫌疑人提供的證據(jù)不可信。

根據(jù)以上證據(jù)，綜合評價(jià)犯罪嫌疑人的刑事責(zé)任能力。

二、對犯罪主客觀方面的證明

證明犯罪主客觀方面的方法主要是勘驗(yàn)檢查、扣押書證、物證、鑒定、訊問犯罪嫌疑人、詢問證人、詢問被害人、推定。

(一)勘驗(yàn)檢查

對犯罪嫌疑人的公司、企業(yè)勘驗(yàn)檢查，以證明公司、企業(yè)有無實(shí)際經(jīng)營。

(二)扣押物證、書證

1、扣押與集資詐騙有關(guān)的宣傳廣告、宣傳工具，以證明犯罪嫌疑人有無虛假宣傳;

2、扣押公司、企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、納稅資料、公司、企業(yè)往來帳目，以證明公司、企業(yè)有無實(shí)際經(jīng)營;

3、扣押集資證明、房屋租賃合同、集資款的相關(guān)憑證，以證明為犯罪制造條件;

4、扣押贓款、贓物，以證明非法占有。

(三)鑒定

1、對犯罪嫌疑人用于集資宣傳的文件、證件鑒定，以證明其內(nèi)容是否真實(shí);

2、對公司、企業(yè)的財(cái)務(wù)帳目審計(jì)，查明集資款的用途及公司企業(yè)經(jīng)營情況，以證明犯罪嫌疑人有無虛假宣傳;

3、對被害人持有的集資憑證鑒定，以證明是否犯罪嫌疑人簽發(fā)。

(四)詢問被害人

1、交納集資款的時(shí)間、地點(diǎn)、數(shù)額，犯罪嫌疑人是否給予憑證，以證明犯罪過程;

2、犯罪嫌疑人允諾的返利方式、期限，犯罪嫌疑人第一次返利的時(shí)間，后續(xù)返利是否持續(xù)，犯罪嫌疑人實(shí)際返利的數(shù)額、財(cái)產(chǎn)損失情況，以證明財(cái)產(chǎn)損失的數(shù)額;

3、犯罪嫌疑人用于宣傳的文件、資產(chǎn)證明是否真實(shí)，如何擔(dān)保按期還款付息的，擔(dān)保方式是否有效，以證明犯罪嫌疑人是否虛構(gòu)事實(shí);

4、在中止返還利潤后，犯罪嫌疑人是否避而不見，是否中斷聯(lián)系，以證明犯罪嫌疑人有無非法占有的目的。

三、對有關(guān)量刑情節(jié)的證明

1、對犯罪嫌疑人有無前科、是否累犯的證明，證據(jù)主要是法院的判決、公安網(wǎng)上的資料。

2、對犯罪嫌疑人在集資詐騙中作用的證明，證據(jù)主要有同案犯供述、證人證言、占有集資款的份額。

3、對集資詐騙是否引發(fā)群體性事件的證明，證據(jù)主要有證人證言、錄音錄像。

4、對犯罪嫌疑人有無投案自首，檢舉揭發(fā)、立功的證明，證據(jù)主要是證人證言，公安機(jī)關(guān)的記錄。

四、補(bǔ)強(qiáng)證明

(一)當(dāng)犯罪嫌疑人推翻原先的供述，理由是受到刑訊逼供時(shí)，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)強(qiáng)證明，證據(jù)包括：

1、錄音錄像、訊問筆錄，證明公安機(jī)關(guān)訊問的合法性、客觀性;

2、看守所的體檢證明，證明犯罪嫌疑人身上的傷痕是原有的;

3、證人證言，包括犯罪嫌疑人同監(jiān)室囚犯的證言以及看守所民警的證言，證明犯罪嫌疑人沒有受到刑訊逼供。

(二)當(dāng)犯罪嫌疑人辯解在犯罪中不起主要作用，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)強(qiáng)證明，證據(jù)包括：

1、證人證言，證明犯罪嫌疑人是公司、企業(yè)的實(shí)際控制人;

2、書證，證明集資款是由犯罪嫌疑人控制的，證人證明公司、企業(yè)其他人員是由犯罪嫌疑人聘用的。

(三)犯罪嫌疑人辯解，沒有向被害人返還本金與利潤是因商業(yè)虧損造成的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)強(qiáng)證明，證據(jù)包括：

1、證人證言，證明犯罪嫌疑人所說的商業(yè)項(xiàng)目根本不存在;

2、財(cái)務(wù)審計(jì)，證明犯罪嫌疑人沒有將集資款用于約定的項(xiàng)目;

3、銀行資料，證明被害人的集資款被犯罪嫌疑人挪作他用。

對于集資詐騙罪舉證需要提供哪些證明材料可以定罪，由此可知，需要犯罪主體屬于完全刑事責(zé)任人、犯罪金額達(dá)到一定數(shù)額等等，滿足這些并提供相關(guān)證據(jù)，即可對犯罪團(tuán)伙的集資詐騙行為進(jìn)行定罪。另外，受害者在進(jìn)行報(bào)案的同時(shí)，一定要將集資詐騙中相關(guān)的證據(jù)和材料搜集起來，并交給警方，如此才能更好地保護(hù)自己的合法權(quán)益。

律霸網(wǎng)小編在這里提醒各位，一定要擦亮眼睛。不要相信那些過高利息的一切集資活動，那些都是不靠譜的，不要把自己辛辛苦苦掙得血汗錢讓那些不法集資分子通過花言巧語騙走，不要過分貪圖眼前的小利。如果你的情況比較復(fù)雜，律霸網(wǎng)頁提供律師在線咨詢服務(wù)，歡迎您進(jìn)行法律咨詢。