非公開公司債券分期發(fā)行的條件

證券業(yè)協(xié)會(huì)實(shí)行負(fù)面清單制，承銷機(jī)構(gòu)項(xiàng)目承接不得涉及負(fù)面清單的范圍。

負(fù)面清單具體范圍如下：

1、最近12個(gè)月內(nèi)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為的發(fā)行人。

2、對(duì)已發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或遲延支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)的發(fā)行人。

3、最近12個(gè)月內(nèi)因違反《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》被中國證監(jiān)會(huì)采取監(jiān)管措施的發(fā)行人。

4、最近兩年內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)表曾被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見審計(jì)報(bào)告的發(fā)行人。

5、擅自改變前次發(fā)行債券募集資金的用途而未做糾正，或本次發(fā)行募集資金用途違反相關(guān)法律法規(guī)的發(fā)行人。

6、存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益情形的發(fā)行人。

7、地方融資平臺(tái)公司。本條所指的地方融資平臺(tái)公司是指根據(jù)國務(wù)院相關(guān)文件規(guī)定，由地方政府及其部門和機(jī)構(gòu)等通過財(cái)政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設(shè)立，承擔(dān)政府投資項(xiàng)目融資功能，并擁有獨(dú)立法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。

8、國土資源部等部門認(rèn)定的存在“閑置土地”、“炒地”、“捂盤惜售”、“哄抬房價(jià)”等違法違規(guī)行為的房地產(chǎn)公司。

9、典當(dāng)行。

10、非中國證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員的擔(dān)保公司。

11、未能滿足以下條件的小貸公司：

(1)經(jīng)省級(jí)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立或備案，且成立時(shí)間滿2年;

(2)省級(jí)監(jiān)管評(píng)級(jí)或考核評(píng)級(jí)連續(xù)兩年達(dá)到最高等級(jí);

(3)主體信用評(píng)級(jí)達(dá)到AA-或以上;

(4)發(fā)行私募公司債的，只需滿足上述負(fù)面清單要求即可，沒有對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)不超過凈資產(chǎn)40%紅線的限制。

什么是公司債券

公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。公司債券是公司債的表現(xiàn)形式，基于公司債券的發(fā)行，在債券的持有人和發(fā)行人之間形成了以還本付息為內(nèi)容的債權(quán)債務(wù)法律關(guān)系。因此，公司債券是公司向債券持有人出具的債務(wù)憑證。

以上就是相關(guān)的內(nèi)容介紹，大家都已經(jīng)了解了吧，在實(shí)際中大家需要有足夠的了解才能有更好利益發(fā)展。對(duì)于這類公司來說也需要大量的資金，那么發(fā)行債券就是一種最好的途徑。如果您有其他問題，歡迎咨詢律霸網(wǎng)專業(yè)律師。