可轉(zhuǎn)換公司債券上市的相關(guān)規(guī)定

第一章總則

1.1為規(guī)范可轉(zhuǎn)換公司債券上市行為、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人(以下簡(jiǎn)稱發(fā)行人)及相關(guān)義務(wù)人的信息披露行為，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者和可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱《公司法》)、《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)、《可轉(zhuǎn)換公司債券管理暫行辦法》、《上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)施辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，制定本規(guī)則。

1.2本規(guī)則所稱可轉(zhuǎn)換公司債券，是指發(fā)行人依據(jù)法定程序發(fā)行、在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。

1.3本規(guī)則所稱可轉(zhuǎn)換公司債券上市，是指可轉(zhuǎn)換公司債券獲準(zhǔn)在上海證券交易所(以下簡(jiǎn)稱本所)市場(chǎng)掛牌交易。

1.4本規(guī)則所涉專用術(shù)語(yǔ)，適用《可轉(zhuǎn)換公司債券管理暫行辦法》、《上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)施辦法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》中的相關(guān)規(guī)定。

1.5可轉(zhuǎn)換公司債券在本所上市，適用本規(guī)則的規(guī)定。

1.6本所依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章和本規(guī)則對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、有信息披露義務(wù)的投資人及上市推薦人進(jìn)行監(jiān)管。

第二章可轉(zhuǎn)換公司債券的上市申請(qǐng)

2.1經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)并在可轉(zhuǎn)換公司債券公開發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人可以向本所申請(qǐng)上市。發(fā)行人申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市，必須符合下列條件：

(一)可轉(zhuǎn)換公司債券的實(shí)際發(fā)行額(以面值計(jì)算)在1億元以上;

(二)可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為3年;

(三)法律、法規(guī)及本所業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他要求。

2.2發(fā)行人申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市，應(yīng)當(dāng)向本所提交以下文件：

(一)上市申請(qǐng)書及董事會(huì)關(guān)于申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市的決議;

(二)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)其發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的文件;

(三)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的全套發(fā)行、上市申報(bào)材料;

(四)上市推薦人出具的上市推薦書;

(五)上市推薦協(xié)議;

(六)上市公告書;

(七)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)束報(bào)告;

(八)發(fā)行人擬聘任或已聘任的信息披露負(fù)責(zé)人的資料;

(九)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和信息披露負(fù)責(zé)人的身份證復(fù)印件、股東帳戶卡號(hào)碼、身份證號(hào)碼及其持有任職公司股份的申報(bào)材料、對(duì)其所持任職公司股份鎖定的申請(qǐng)、在任職期間和任期結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持任職公司股份的承諾等;

(十)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的發(fā)行資金到位的驗(yàn)資報(bào)告;

(十一)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所出具的關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券符合上市條件的法律意見書;

(十二)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后按規(guī)定新增的財(cái)務(wù)資料;

(十三)確定可轉(zhuǎn)換公司債券掛牌簡(jiǎn)稱的函;

(十四)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)出具的可轉(zhuǎn)換公司債券托管情況證明;

(十五)法律、法規(guī)及本所業(yè)務(wù)規(guī)則要求的其他文件。

2.3在發(fā)行人提交2.2條所列申請(qǐng)文件后及可轉(zhuǎn)換公司債券上市交易期間，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和信息披露負(fù)責(zé)人發(fā)生變化的，新當(dāng)選的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和信息披露負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在其當(dāng)選后的兩個(gè)交易日內(nèi)將2.2條第(九)項(xiàng)規(guī)定的材料通過(guò)發(fā)行人的信息披露負(fù)責(zé)人報(bào)送本所。

2.4發(fā)行人及董事會(huì)成員應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行人所提交的上市申請(qǐng)文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

2.5發(fā)行人在提出申請(qǐng)至可轉(zhuǎn)換公司債券獲準(zhǔn)上市前，未經(jīng)本所同意不得擅自披露有關(guān)信息。

2.6可轉(zhuǎn)換公司債券上市前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)與本所簽定證券上市協(xié)議。

2.7發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于可轉(zhuǎn)換公司債券上市交易的五日前，在至少一家中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)紙和指定網(wǎng)站(以下簡(jiǎn)稱指定報(bào)紙和指定網(wǎng)站)上公布上市公告書。上市公告書的內(nèi)容和格式遵照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。

2.8申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在本所上市，必須由一至二個(gè)符合本所規(guī)定的上市推薦人條件的機(jī)構(gòu)推薦并出具上市推薦書。上市推薦書的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)比照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》)及本所其他相關(guān)規(guī)定。本所對(duì)上市推薦書內(nèi)容有其他要求的，上市推薦人應(yīng)當(dāng)按要求增加相應(yīng)內(nèi)容。

2.9發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與上市推薦人簽訂可轉(zhuǎn)換公司債券上市推薦協(xié)議，規(guī)定雙方在申請(qǐng)上市期間及上市后的權(quán)利和義務(wù)，可轉(zhuǎn)換公司債券上市推薦協(xié)議應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)則和證券上市協(xié)議的有關(guān)規(guī)定。

2.10上市推薦人應(yīng)當(dāng)比照本所《股票上市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定履行上市推薦人的有關(guān)義務(wù)。

2.11上市推薦人不得泄漏內(nèi)幕信息，不得利用其在上市推薦過(guò)程中獲得的內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，為自己或他人牟取利益。

2.12上市推薦人應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行人的上市申請(qǐng)材料、上市公告書沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并保證對(duì)其承擔(dān)連帶責(zé)任。

第三章信息披露

3.1可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人及其董事會(huì)全體成員應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露可能對(duì)投資可轉(zhuǎn)換公司債券產(chǎn)生重大影響的任何信息，并保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，其中董事會(huì)全體成員應(yīng)就其保證承擔(dān)連帶責(zé)任。

3.2發(fā)行人在信息公開披露前，應(yīng)當(dāng)按照法律、法規(guī)、規(guī)章及本所要求，將有關(guān)公告文稿和相關(guān)備查文件報(bào)送本所。

3.3在信息公開披露之前，發(fā)行人、董事會(huì)全體成員及其他知情人，有責(zé)任確保將該信息的知悉者控制在最小范圍內(nèi)，并保證在公告前不泄露其內(nèi)容。

3.4發(fā)行人公開披露的信息至少應(yīng)當(dāng)在一家指定報(bào)紙和指定網(wǎng)站上公告，在其他公共傳媒披露的信息不得先于指定報(bào)紙和指定網(wǎng)站。

3.5發(fā)行人不能以新聞發(fā)布會(huì)或答記者問(wèn)等形式代替信息披露義務(wù)。

3.6在指定網(wǎng)站披露信息時(shí)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照本所的要求提供相應(yīng)的電子文件和相關(guān)書面材料。

3.7發(fā)行人有其他證券品種上市的，如果其他證券品種的信息披露要求與本規(guī)則不一致的，其信息披露應(yīng)當(dāng)遵循披露從嚴(yán)不從寬的原則。

3.8發(fā)行人應(yīng)當(dāng)參照本所《股票上市規(guī)則》關(guān)于董事會(huì)秘書與證券事務(wù)代表的規(guī)定指定其信息披露負(fù)責(zé)人及證券事務(wù)代表。信息披露負(fù)責(zé)人及證券事務(wù)代表的任職資格、職責(zé)、培訓(xùn)、考核、管理與備案適用本所《股票上市規(guī)則》關(guān)于董事會(huì)秘書與證券事務(wù)代表的規(guī)定。

3.9本所根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和本所業(yè)務(wù)規(guī)則，督促發(fā)行人依法及時(shí)、準(zhǔn)確完整地披露信息，對(duì)發(fā)行人公開披露的信息進(jìn)行形式審核，對(duì)其內(nèi)容不承擔(dān)責(zé)任。

3.10發(fā)行人出現(xiàn)下列情形之一，認(rèn)為無(wú)法按照本規(guī)則規(guī)定披露信息的，可以向本所申請(qǐng)豁免信息披露：

(一)發(fā)行人有充分理由認(rèn)為披露某一信息會(huì)損害發(fā)行人的利益，且該信息對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)格不會(huì)產(chǎn)生重大影響;

(二)發(fā)行人認(rèn)為擬披露的信息可能導(dǎo)致其違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的;

(三)本所認(rèn)可的其他情況。

3.11發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露的信息包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告。其他報(bào)告為臨時(shí)報(bào)告。發(fā)行人不得以定期報(bào)告代替臨時(shí)報(bào)告的披露。

3.12定期報(bào)告除應(yīng)當(dāng)符合《證券法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)年度報(bào)告、中期報(bào)告內(nèi)容與格式的一般規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

(一)轉(zhuǎn)股價(jià)格歷次調(diào)整的情況，經(jīng)調(diào)整后的最新轉(zhuǎn)股價(jià)格;

(二)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后累計(jì)轉(zhuǎn)股的情況;

(三)前十名可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的名單和持有量;

(四)擔(dān)保人盈利能力、資產(chǎn)狀況和信用狀況發(fā)生重大變化的情況;

(五)發(fā)行人的負(fù)債情況、資信變化情況以及在未來(lái)年度還債的現(xiàn)金安排;

(六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的其他內(nèi)容。

3.13臨時(shí)報(bào)告除應(yīng)當(dāng)參照中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所《股票上市規(guī)則》有關(guān)上市公司臨時(shí)報(bào)告披露的一般規(guī)定外，發(fā)行人出現(xiàn)以下情況之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)交易日內(nèi)向本所報(bào)告并公告，但本規(guī)則對(duì)披露時(shí)間另有規(guī)定的除外：

(一)因發(fā)行新股、送股、分立及其他原因引起股份變動(dòng)，需要調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格，或者依據(jù)募集說(shuō)明書約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款修正轉(zhuǎn)股價(jià)格的;

(二)可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前發(fā)行人已發(fā)行股份總額的10%的;

(三)發(fā)行人信用狀況發(fā)生重大變化，可能影響如期償還債券本息的;

(四)可轉(zhuǎn)換公司債券擔(dān)保人發(fā)生重大資產(chǎn)變動(dòng)、重大訴訟、或者涉及合并、分立等情況的;

(五)尚未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于3000萬(wàn)元(按面值計(jì)算)的;

(六)有資格的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券的信用或發(fā)行人的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，并已出具信用評(píng)級(jí)結(jié)果的;

(七)在可轉(zhuǎn)換公司債券上市期間，每年首次滿足募集說(shuō)明書約定的贖回條件時(shí)，以及發(fā)行人為此作出行使或者不行使贖回權(quán)決定的;

(八)在可轉(zhuǎn)換公司債券上市期間，每年首次滿足募集說(shuō)明書約定的回售條件時(shí);

(九)在按募集說(shuō)明書約定的條件實(shí)施轉(zhuǎn)股前;

(十)按約定條件完成贖回、回售、轉(zhuǎn)股后;

(十一)可能對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他重大事件;

(十二)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本所規(guī)定的其他情形。

可轉(zhuǎn)換公司債券(又名可轉(zhuǎn)換債券)是債券的一種，它可以轉(zhuǎn)換為債券發(fā)行公司的股票，通常具有較低的票面利率。從本質(zhì)上講，可轉(zhuǎn)換債券是在發(fā)行公司債券的基礎(chǔ)上，附加了一份期權(quán)，并允許購(gòu)買人在規(guī)定的時(shí)間范圍內(nèi)將其購(gòu)買的債券轉(zhuǎn)換成指定公司的股票?？赊D(zhuǎn)換公司債券具有期權(quán)和債券的雙重特性。

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