隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，資本運作市場的繁榮，越來越多人或者公司選擇了股權(quán)投資。公司在做股權(quán)投資時總是會謹(jǐn)小慎微，要考慮到各個股東的權(quán)益及其在做項目投資是權(quán)責(zé)的分配都是要非常清晰的，那么股權(quán)投資項目管理制度有哪些規(guī)定？小編帶您了解下一般企業(yè)的股權(quán)投資項目管理的規(guī)定。

第一節(jié) 總則

第一條 為了規(guī)范公司股權(quán)投資行為，加強(qiáng)公司股權(quán)投資管理，實現(xiàn)公司資本運作戰(zhàn)略，促進(jìn)公司主營業(yè)務(wù)發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）等法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。

第二條 本制度所稱股權(quán)投資是指公司以一定資產(chǎn)作價出資，以換取擁有被投資法人實體相應(yīng)出資人權(quán)益的長期投資行為，包括投資設(shè)立新公司、進(jìn)行股權(quán)收購、增資擴(kuò)股等方式。出資方式包括但不限于：貨幣資金、實物資產(chǎn)（經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等）以及無形資產(chǎn)（經(jīng)資產(chǎn)評估后的專利權(quán)、專有技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等）。

第三條 公司對現(xiàn)有股權(quán)的處置，包括因公司解散而收回股權(quán)、股權(quán)出售、股權(quán)置換、內(nèi)部整合重組、減資等行為，按照本制度執(zhí)行。公司控股子公司或參股公司因其他股東方增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓，公積金轉(zhuǎn)增股本等，導(dǎo)致公司合并報表范圍發(fā)生變化的，按照本制度執(zhí)行；公司合并報表范圍未發(fā)生變化的，參照本制度執(zhí)行。

第四條 根據(jù)《上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，公司控股子公司發(fā)生的股權(quán)投資重大事項，視同本公司發(fā)生的重大事項，由本公司根據(jù)《上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

第五條 公司股權(quán)投資的基本原則：

（一）必須遵守國家法律、法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定；

（二）符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃及主營業(yè)務(wù)發(fā)展重點的需要，有利于提高核心競爭力，增強(qiáng)持續(xù)發(fā)展能力；

（三）效益優(yōu)先，確保投資收益最大化；（四）避免重復(fù)投資。

第二章 管理機(jī)構(gòu)

第六條 股東大會、董事會為公司股權(quán)投資的決策機(jī)構(gòu)，各自在其權(quán)限范圍內(nèi)，對公司的股權(quán)投資作出決策。

第七條 董事會戰(zhàn)略委員會為公司董事會的專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織公司股權(quán)投資項目的分析和研究，為決策提供建議。戰(zhàn)略委員會下設(shè)戰(zhàn)略與投資公司工作組，負(fù)責(zé)股權(quán)投資事項的前期準(zhǔn)備工作，對股權(quán)投資項目進(jìn)行評審。

第八條 企業(yè)審計管理部是公司股權(quán)投資管理的職能部門，負(fù)責(zé)牽頭組織落實公司股權(quán)投資管理的各項具體工作。

第九條 財務(wù)部負(fù)責(zé)股權(quán)投資項目的財務(wù)指標(biāo)測算、會計核算，辦理股權(quán)投資項目的出資手續(xù)等工作。

第十條 董事會辦公室負(fù)責(zé)辦理公司股權(quán)投資事項的相關(guān)信息披露事務(wù)事宜。

第十一 條公司法律部負(fù)責(zé)對股權(quán)投資項目的協(xié)議或合

同、重要相關(guān)信函、章程等法律文件的審核工作。

第三章 決策權(quán)限

第十二條 公司股權(quán)投資項目應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》和《公司章程》規(guī)定的權(quán)限履行相關(guān)審批手續(xù)，未經(jīng)董事會、股東大會批準(zhǔn)，任何部門和人員不得擅自批準(zhǔn)或辦理股權(quán)投資事項。

第十三條 公司股權(quán)投資事項應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議：

第四章 決策程序

第十四條 股權(quán)投資項目的審批原則上應(yīng)按照“項目選擇、項目立項、可行性研究、項目評審、投資決策”等程序進(jìn)行，確保投資決策的科學(xué)性、可靠性。

第十五條 項目選擇。企業(yè)審計管理部負(fù)責(zé)搜集或受理股權(quán)投資項目的初始信息，收集相關(guān)資料，進(jìn)行初步調(diào)研考察及初步可行性分析，向總經(jīng)理辦公會議提交立項建議。

第十六條 項目立項。總經(jīng)理辦公會議對投資項目進(jìn)行初審，形成書面立項意見，組建投資專項工作組。

第十七條 可行性研究。投資專項工作組負(fù)責(zé)進(jìn)一步盡職調(diào)查，對外進(jìn)行協(xié)議、合同、章程等洽談，進(jìn)行詳細(xì)的可行性研究，擬訂投資方案并形成相關(guān)書面材料，報戰(zhàn)略與投資工作組評審。

第十八條 項目評審。戰(zhàn)略與投資工作組對投資項目進(jìn)行評審，簽署書面評審意見，提交總經(jīng)理辦公會議審議。

第十九條 投資決策?？偨?jīng)理辦公會議對股權(quán)投資事項進(jìn)行審議，通過后由戰(zhàn)略與投資工作組向戰(zhàn)略委員會提交正式提案，戰(zhàn)略委員會對該項議案進(jìn)行討論，并將討論結(jié)果提交董事會審議，同時反饋給戰(zhàn)略與投資工作組。根據(jù)股權(quán)投資項目的具體情況，經(jīng)相關(guān)提議人提議并提交正式議案后，董事會就股權(quán)投資項目作出決策。按照權(quán)限應(yīng)由股東大會決策的股權(quán)投資項目，在董事會審議通過后還須提交股東大會審議?？毓勺庸镜墓蓹?quán)投資事項在本公司董事會或股東大會審議通過后，還須根據(jù)子公司的《公司章程》相關(guān)規(guī)定，提交其董事會或股東會審議批準(zhǔn)。

第五章 組織實施

第二十條 股權(quán)投資項目實施之前應(yīng)簽訂投資合同或協(xié)議，股權(quán)投資合同或協(xié)議必須經(jīng)公司法律顧問進(jìn)行審核，且必須經(jīng)與出資各方協(xié)商一致，并經(jīng)公司授權(quán)的決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后方可對外正式簽署。

第二十一條 在股權(quán)投資合同或協(xié)議中應(yīng)明確與各方出資比例相當(dāng)?shù)亩拢ǘ麻L）、監(jiān)事（監(jiān)事會主席）、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級管理人員（以下統(tǒng)稱外派高管）的推薦方式，其中公司推薦外派高管人選方案按照管理權(quán)限經(jīng)總經(jīng)理辦公會議或董事會審議批準(zhǔn)后，由人力資源部辦理相關(guān)推薦或委派手續(xù)。

第二十二條 財務(wù)部根據(jù)股權(quán)投資合同或協(xié)議、董事會或股東會決議、公司投資批準(zhǔn)文件、企業(yè)管理部出具的劃款通知，辦理股權(quán)投資的劃款手續(xù)。若出資方式為實物或無形資產(chǎn)，必須辦理交接手續(xù)。在簽訂投資合同或協(xié)議之前，不得支付投資款或辦理投資資產(chǎn)的移交。投資劃款完成后，應(yīng)取得被投資方出具的投資證明或其他有效憑據(jù)。

第二十三條 企業(yè)管理部應(yīng)協(xié)助被投資對象完成工商注冊登記或變更手續(xù)，督促相關(guān)部門及時對相關(guān)文件資料進(jìn)行歸檔。

第二十四條 企業(yè)管理部牽頭負(fù)責(zé)組織對股權(quán)投資項目進(jìn)行跟蹤評估，及時提出評估報告或投資調(diào)整的建議。

第六章信息披露

第二十五條 公司股權(quán)投資事項達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一時，應(yīng)當(dāng)及時披露：

（一）交易涉及的資產(chǎn)總額（同時存在帳面值和評估值的，以高者為準(zhǔn)）占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的10%以上；

（二）交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對金額超過1000萬元；

（三）交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元；

（四）交易標(biāo)的在最近一個會計年度相關(guān)的主營業(yè)務(wù)收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計主營業(yè)務(wù)收入的10%以上，且絕對金額超過1000萬元；

（五）交易標(biāo)的在最近一個會計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元；

（六）與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的股權(quán)投資事項的交易金額在30萬元以上；

（七）與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的股權(quán)投資事項的交易金額在300萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上。

第二十六條 公司披露股權(quán)投資事項時，應(yīng)當(dāng)向上海證券交易所（以下稱上證所）提交下列文件：

（一）公告文稿；

（二）與交易有關(guān)的協(xié)議或者意向書；

（三）董事會決議、決議公告文稿；

（四）交易涉及到的政府批文（如適用）；

（五）中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)報告（如適用）；

（六）獨立董事事前認(rèn)可該交易的書面文件（如適用）；

（七）獨立董事的意見（如適用）；

（八）上證所要求的其他文件。

第二十七條 根據(jù)《上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，公司披露的股權(quán)投資事項公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）交易概述及交易標(biāo)的的基本情況；

（二）獨立董事的事前認(rèn)可情況和發(fā)表的獨立意見（如適用）；

（三）董事會表決情況；

（四）交易對方的基本情況，交易各方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明；

（五）交易標(biāo)的的交付狀態(tài)、交付和過戶時間；

（六）交易的定價政策及定價依據(jù)，公司支出款項的資金來源；

（七）交易協(xié)議其他方面的主要內(nèi)容，包括交易成交價格及結(jié)算方式，支付期限或者分期付款的安排，關(guān)聯(lián)人（如適用）在交易中所占權(quán)益的性質(zhì)和比重，協(xié)議生效條件、生效時間和履行期限等；交易協(xié)議有任何形式的附加或者保留條款的，應(yīng)當(dāng)予以特別說明；交易需經(jīng)股東大會或者有權(quán)部門批準(zhǔn)的，還應(yīng)當(dāng)說明需履行的法定程序和進(jìn)展情況；

（八）交易目的及交易對公司的影響，包括進(jìn)行此次交易的真實意圖和必要性，公司預(yù)計從交易中獲得的利益（包括潛在利益），對公司本期和未來財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響等；

（九）關(guān)于交易對方履約能力的分析；

（十）交易涉及的人員安置、土地租賃、債務(wù)重組等情況；

（十一）關(guān)于交易完成后可能產(chǎn)生關(guān)聯(lián)交易的情況說明；

（十二）關(guān)于交易完成后可能產(chǎn)生同業(yè)競爭的情況及相關(guān)應(yīng)對措施的說明；

（十三）中介機(jī)構(gòu)及其意見；

（十四）從當(dāng)年年初至披露日與該關(guān)聯(lián)人累計已發(fā)生的各類關(guān)聯(lián)交易的總金額（如適用）；

（十五）中國證監(jiān)會和上證所要求的有助于說明交易真實情況的其他內(nèi)容。

第二十八條 公司應(yīng)當(dāng)在年度報告中按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號》的要求，對報告期內(nèi)股權(quán)投資事項進(jìn)行披露。第七章其他相關(guān)規(guī)定第二十九條股權(quán)投資項目達(dá)到第十三條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，公司應(yīng)當(dāng)聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所，對交易標(biāo)的最近一年又一期的財務(wù)會計報告進(jìn)行審計，審計截止日距協(xié)議簽署日不得超過6個月。第三十條股權(quán)投資相關(guān)方以實物資產(chǎn)（包括房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等）或無形資產(chǎn)（包括專利權(quán)、專有技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等）為出資進(jìn)行股權(quán)投資，應(yīng)當(dāng)聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估事務(wù)所進(jìn)行評估，評估基準(zhǔn)日距協(xié)議簽署日不得超過1年。

第三十一條 公司與同一交易方同時發(fā)生股權(quán)投資事項方向相反的兩個相關(guān)交易時，應(yīng)當(dāng)按照其中單個方向的交易涉及指標(biāo)中較高者計算披露標(biāo)準(zhǔn)，分別適用第十三、二十五條。

第三十二條 公司購買或者出售股權(quán)將導(dǎo)致公司合并報表范圍發(fā)生變更的，該股權(quán)所對應(yīng)的公司的資產(chǎn)總額和主營業(yè)務(wù)收入，視為第十三、二十五條所述交易涉及的資產(chǎn)總額和與交易標(biāo)的相關(guān)的主營業(yè)務(wù)收入。

第三十三條 交易僅達(dá)到第十三條第（四）項或者第（六）項標(biāo)準(zhǔn)，且公司最近一個會計年度每股收益的絕對值低于0.05元的，公司經(jīng)向上證所申請豁免，批準(zhǔn)后，可以免于將該股權(quán)投資事項提交股東大會審議。

第三十四條 公司對外股權(quán)投資設(shè)立公司，根據(jù)《公司法》第二十六條或者第八十一條可以分期繳足出資額的，應(yīng)當(dāng)以協(xié)議約定的全部出資額為標(biāo)準(zhǔn)適用第十三、二十五條的規(guī)定。

第三十五條 公司進(jìn)行股權(quán)投資交易時，應(yīng)當(dāng)對相同交易類別下標(biāo)的相關(guān)的各項交易，按照連續(xù)12個月內(nèi)累計計算的原則，分別適用第十三條或者第二十五條的規(guī)定。已經(jīng)按照第十三條或者第二十五條履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計計算范圍。除前款規(guī)定外，公司發(fā)生購買或者出售股權(quán)的交易，不論交易標(biāo)的是否相關(guān)，若所涉及的資產(chǎn)總額或者成交金額在連續(xù)12個月內(nèi)經(jīng)累計計算超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

第三十六條 公司股權(quán)投資項目使用募集資金，還應(yīng)遵照中國證監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》等法律法規(guī)，以及《公司章程》、《募集資金管理制度》等規(guī)章制度的規(guī)定執(zhí)行。

第八章 法律責(zé)任

第三十七條 違反本制度規(guī)定，擅自辦理或批準(zhǔn)辦理股權(quán)投資事項，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或帶來隱患的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)依法賠償公司損失。

第九章附則

第三十八 條本制度所稱“以上”、“以下”，含本數(shù)；“不足”、“高于”、“超過”不含本數(shù)。

第三十九 條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程執(zhí)行，與其沖突時，按后者執(zhí)行。

第四十條 本制度由公司董事會解釋，經(jīng)公司董事會審議通過后實施，修改時亦同。

通過以上的描述，我們能大致了解到股權(quán)投資項目管理制度都具體有哪些內(nèi)容，這樣對在選擇股權(quán)投資時及公司做好股權(quán)投資管理都有很大的作用。股權(quán)投資項目管理制度在遵守法律條文的前提下通過規(guī)范的流程責(zé)任到人，維護(hù)好公司及個人的利益。

私募股權(quán)投資有哪些法律風(fēng)險？

公司在上市前通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓來籌集資金，主要存在哪些隱藏風(fēng)險？

股權(quán)轉(zhuǎn)讓包含公司財產(chǎn)是否有效？