對于我國來說，上市公司的發(fā)展不僅更加了我國就業(yè)的需要，同時也推動了我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在上市公司中公司債券也同樣有著重要的位置。那么上市公司不得公開發(fā)行公司債券的情形有哪些?下面就由小編為廣大讀者進(jìn)行相關(guān)知識的解答。

一、上市公司不得公開發(fā)行公司債券的情形有哪些

上市公司存在下列情形之一的，上司公司不得公開發(fā)行公司債券的情形包括以下幾點(diǎn)：

1、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;

2、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正;

3、上市公司十二個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé);

4、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人十二個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為;

5、上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查;

6、嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。

二、上市公司發(fā)行債券的條件是什么

公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

1、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元;

2、累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十;

3、最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息;

4、籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策;

5、債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平;

6、國務(wù)院規(guī)定的其他條件。

公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，除應(yīng)當(dāng)符合第一款規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合本法關(guān)于公開發(fā)行股票的條件，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

三、公司上市的條件

根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合下列條件：

1、股票經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會公開發(fā)行;

2、公司股本總額不少于人民幣5000萬元;

3、開業(yè)時間在三年以上，三年連續(xù)盈利;原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計算;

4、持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例為15%以上;

5、公司在三年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載;

公司債券的廣泛使用，不僅有利于公司的前景發(fā)展，同樣也有利于我國經(jīng)濟(jì)的推動，因此公司債券是非常受上市公司的喜愛。但是在滿足情況的條件下，上市公司不得公開發(fā)行公司債券的情形，這是為了更好的保障債券公司的權(quán)利不受侵害。

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