我們知道上市公司可能會發(fā)行證券來維持公司的長期發(fā)展，但是上市公司債券發(fā)行條件有哪些？根據(jù)相關(guān)的規(guī)定指示，公司要想發(fā)行證券，必須有一定的規(guī)模，并且還涉及到，盈利評級，以及資金走向的限制，下面我們就一起來詳細(xì)了解一下。

發(fā)行條件

1、資產(chǎn)條件：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元;

2、對累計(jì)發(fā)行債券的限制規(guī)定：累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十;

3、盈利要求：最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息;

4、用途要求：籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策;

5、利率要求：債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平;

6、國務(wù)院規(guī)定的其他條件。

公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。

上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，除應(yīng)當(dāng)符合第一款規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合本法關(guān)于公開發(fā)行股票的條件，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

非上市公司債券發(fā)行程序

對于發(fā)行企業(yè)債，在企業(yè)確定發(fā)行意向之后建議首先確定主承銷商，由主承銷商配合企業(yè)以及相關(guān)地方政府部門完成以下工作。

(一)確定發(fā)行主體;

(二)確定擔(dān)保人或擔(dān)保方式，擔(dān)保通常有第三方擔(dān)保、土地抵押擔(dān)保、設(shè)立償債基金等方式;

(三)確定籌集資金的使用項(xiàng)目;

(四)確定其他中介機(jī)構(gòu);

(五)確定發(fā)行方案;

(六)主承銷商協(xié)助向地方發(fā)改委提出發(fā)行企業(yè)債券的申請;

(七)主承銷商協(xié)助企業(yè)建立與主管部門的關(guān)系;

(八)制作申請材料并報(bào)國家發(fā)改委審批;

(九)發(fā)行和承銷準(zhǔn)備工作;

(十)發(fā)行事宜包括銷售、劃款、承銷工作匯報(bào)、驗(yàn)資等;

(十一)其他工作包括信息披露、在每個(gè)環(huán)節(jié)作企業(yè)的顧問等。

可轉(zhuǎn)換債券的特點(diǎn)

可轉(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特征，具有以下三個(gè)特點(diǎn)：

1、債權(quán)性

與其他債券一樣，可轉(zhuǎn)換債券也有規(guī)定的利率和期限，投資者可以選擇持有債券到期，收取本息。

2、股權(quán)性

可轉(zhuǎn)換債券在轉(zhuǎn)換成股票之前是純粹的債券，但在轉(zhuǎn)換成股票之后，原債券持有人就由債券人變成了公司的股東，可參與企業(yè)的經(jīng)營決策和紅利分配，這也在一定程度上會影響公司的股本結(jié)構(gòu)。

以上內(nèi)容就是小編為大家提供的，關(guān)于上市公司債券發(fā)行條件有哪些，所以我們知道了，上市公司發(fā)行債券是有一定條件限制的，并不是所有的公司都可以發(fā)行公司債券，如果讀者還有其他不明白的地方，還需要您到相關(guān)的法律網(wǎng)站進(jìn)行咨詢，也可以隨時(shí)咨詢小編。

私募債券是什么意思

可轉(zhuǎn)換債券是什么？

哪些公司可以發(fā)行債券？