近年來，中國人民銀行相繼完成了大額、小額支付系統(tǒng)在全國的推廣應(yīng)用，搭建了跨行資金清算的“高速公路”，為各銀行及清算服務(wù)組織提供了業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新的平臺。目前，在人民銀行的大力組織和推動下，我國已基本形成了以匯票、支票、本票和銀行卡等非現(xiàn)金支付工具為主體，匯兌、電子銀行、個人跨行轉(zhuǎn)賬、個人跨行通存通兌、定期借記、定期貸記等結(jié)算方式為補(bǔ)充的非現(xiàn)金支付工具體系，為社會提供了更加高效、便捷、安全、靈活的支付清算服務(wù)，促進(jìn)社會主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

1、銀行匯票

銀行匯票是匯款單位或個人將款項交存當(dāng)?shù)爻銎便y行，由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時，按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票具有使用靈活、票隨人到、兌現(xiàn)性強(qiáng)等特點，適用于先收款后發(fā)貨或錢貨兩清的商品交易。

銀行匯票提示付款：持票人應(yīng)在銀行匯票背面下方“持票人向銀行提示付款簽章”處加蓋單位預(yù)留銀行印簽，送交開戶銀行辦理銀行匯票款項的收取。

銀行匯票的基本規(guī)定：

①銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，標(biāo)明現(xiàn)金字樣的“銀行匯票”也可以提現(xiàn)。

②銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人，銀行匯票的付款地點為代理付款人或出票人所在地。

③銀行匯票的出票人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或蓋章。

④簽發(fā)銀行匯票需記載下列事項：表明“銀行匯票”的字樣;無條件支付的承諾;出票金額;付款人名稱;收款人名稱;出票日期;出票人簽章。缺少上述任何一項記載的，銀行匯票無效。

⑤銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人(銀行)不予受理。

⑥銀行匯票的債務(wù)可以依法由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。

⑦銀行匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，但填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票不得背書轉(zhuǎn)讓。

⑧填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票喪失，可以由失票人通知付款人或代理付款人掛失支付。

⑨銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，向出票銀行請求付款或退款。

2、商業(yè)匯票

商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。按其承兌人的不同，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月。

商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的，同城、異地交易均可使用。

商業(yè)承兌匯票特點：商業(yè)承兌匯票的持票人需要資金時，既可以申請貼現(xiàn)，也可以背書轉(zhuǎn)讓。承兌人作為付款人，付款保證程度視企業(yè)的信譽(yù)高低而定，商業(yè)銀行、被背書人接受票據(jù)的難易程度也視承兌人的信譽(yù)而定。一般講它的付款保證性沒有銀行承兌匯票高。

銀行承兌匯票由承兌申請人提出申請，經(jīng)銀行審查同意承兌。同城、異地結(jié)算均可使用。

銀行承兌匯票審查要點：表明“銀行承兌匯票”的字樣;無條件支付的委托;確定的金額;付款人名稱;收款人名稱;出票日期;出票人簽章等必要記載事項是否齊全;出票人簽章、承兌人簽章是否符合規(guī)定;出票日期、收款人名稱是否更改;其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明;是否注明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣;背書轉(zhuǎn)讓的匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單是否按規(guī)定在粘接處簽章。

銀行承兌匯票特點：銀行承兌匯票具有極強(qiáng)的融資功能，持票人急需生產(chǎn)資金時，既可以向開戶銀行申請貼現(xiàn)，也可以向供貨單位背書轉(zhuǎn)讓票據(jù);提供貼現(xiàn)貸款的銀行急需資金時，既可以向中央銀行申請再貼現(xiàn)，也可以向其他商業(yè)銀行申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn);票據(jù)到期，承兌申請人不能足額交存票款時，承兌銀行兌付票款后，將不足部分轉(zhuǎn)入其逾期貸款戶。它是將商業(yè)信用與銀行信用完美結(jié)合的一種結(jié)算方式。

銀行承兌匯票款項收取：單位收到銀行承兌匯票按規(guī)定審查無誤后，應(yīng)做成委托收款背書，并在匯票到期前10日，將銀行承兌匯票連同填制好的“托收”憑證送交開戶銀行，由開戶銀行負(fù)責(zé)辦理款項的托收。

3、支票

支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，支票包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票。單位和個人在全國范圍內(nèi)的各種款項結(jié)算，均可以使用支票。支票的付款期限為10天。

現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，不能背書轉(zhuǎn)讓。

現(xiàn)金支票基本規(guī)定：簽發(fā)現(xiàn)金支票必須符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定，禁止簽發(fā)空頭支票，不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票，使用支付密碼的，不得簽發(fā)支付密碼錯誤的支票，否則銀行予以退票，并處以相應(yīng)罰款、賠償金，甚至停止其簽發(fā)支票。

轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，在在全國范圍內(nèi)可以背書轉(zhuǎn)讓。

4、銀行本票

銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。福建省內(nèi)單位和個人在商品交易、勞務(wù)供應(yīng)或需要支付其他各種款項時都可以使用福建省銀行本票。

銀行本票分為現(xiàn)金銀行本票和轉(zhuǎn)賬銀行本票。為有效加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理，預(yù)防和遏制洗錢犯罪行為，福建省銀行本票目前僅用于轉(zhuǎn)賬，暫不開辦現(xiàn)金銀行本票業(yè)務(wù)。

銀行本票的提示付款期自出票日起最長不超過2個月，到期日遇法定休假日順延。

5、銀行卡

銀行卡是指由商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄三類機(jī)構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。

銀行卡分類：按發(fā)卡對象分為單位卡(商務(wù)卡)和個人卡;按信譽(yù)等級分為金卡和普通卡;按是否提供信用透支功能分為信用卡和借記卡，其中，信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準(zhǔn)貸記卡。

貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡。

單位卡賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項存入其賬戶。單位卡不得用于10萬元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項的結(jié)算。

6、個人同城跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

個人同城跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是指在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)客戶通過個人銀行結(jié)算賬戶或交存現(xiàn)金辦理個人與個人之間或個人轉(zhuǎn)入單位的人民幣跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

個人辦理流程：個人申請辦理人民幣同城跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，填制專用憑證，并選擇轉(zhuǎn)賬途徑，通過支付系統(tǒng)或同城票據(jù)交換(含電子同城系統(tǒng))轉(zhuǎn)賬。

業(yè)務(wù)處理時間：各營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)及時處理個人同城跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁延壓票據(jù)。直接參加票據(jù)交換的營業(yè)網(wǎng)點原則上應(yīng)做到上午受理的票據(jù)，上午至遲當(dāng)日下午提出;下午受理的票據(jù)，下午至遲次日上午提出。未直接參加票據(jù)交換的營業(yè)網(wǎng)點，應(yīng)當(dāng)日至遲次日送達(dá)本系統(tǒng)參加票據(jù)交換的銀行網(wǎng)點。通過支付系統(tǒng)或電子同城系統(tǒng)辦理轉(zhuǎn)賬的，受理行要實時提交處理。