一、企業(yè)法律風(fēng)險概述

1、企業(yè)法律風(fēng)險的概念

所謂“企業(yè)法律風(fēng)險”，是指在法律實(shí)施過程中，由于行為人做出的具體法律行為不規(guī)范而導(dǎo)致的，與企業(yè)所期望達(dá)到的目標(biāo)相違背的法律不利后果發(fā)生的可能性。法律風(fēng)險不等于違法風(fēng)險，但所有導(dǎo)致法律風(fēng)險的行為都具有不規(guī)范性。法律風(fēng)險的成因包括違法行為、冒險行為、法律的不確定性、法律環(huán)境的不完善性以及法律監(jiān)控活動的不規(guī)范性等。

2、企業(yè)法律風(fēng)險的分類

根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險的因素來源，可以分為外部環(huán)境法律風(fēng)險和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險。所謂“外部環(huán)境法律風(fēng)險”，是指由于企業(yè)以外的社會環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境等因素引發(fā)的法律風(fēng)險。由于引發(fā)因素不是企業(yè)所能夠控制的，因而不能從根本上杜絕外部環(huán)境法律風(fēng)險的發(fā)生。所謂“企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險”，是指企業(yè)內(nèi)部管理、經(jīng)營行為、經(jīng)營決策等因素引發(fā)的法律風(fēng)險。由于引發(fā)因素是企業(yè)自身能夠掌控的，所以企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險是防范的重點(diǎn)。

3、企業(yè)法律風(fēng)險的表現(xiàn)

(1)企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險：在設(shè)立企業(yè)的過程中，企業(yè)的發(fā)起人是否對擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計，是否對企業(yè)設(shè)立過程有了充分的認(rèn)識和計劃，是否完全履行了設(shè)立企業(yè)的義務(wù)，以及發(fā)起人本人是否具有相應(yīng)的法律資格，這些都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否具有一個合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過程。

(2)合同法律風(fēng)險：指在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中，合同當(dāng)事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。合同作為一種實(shí)現(xiàn)合同當(dāng)事人利益的手段或者工具，具有動態(tài)性，雙方當(dāng)事人通過合同確定的權(quán)利義務(wù)的履行，最終需要確定某種財產(chǎn)關(guān)系或者與財產(chǎn)關(guān)系相關(guān)的狀態(tài)的變化，得到一種靜態(tài)財產(chǎn)歸屬或類似的歸屬關(guān)系。當(dāng)合同利益的取得或者實(shí)現(xiàn)出現(xiàn)障礙時，一種根源于合同利益的損失風(fēng)險就展現(xiàn)出來。

(3)知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險：知識產(chǎn)權(quán)是蘊(yùn)涵創(chuàng)造力和智慧結(jié)晶的成果，其客體是一種非物質(zhì)形態(tài)的特殊財產(chǎn)，要求相關(guān)法律給予特別規(guī)定。多數(shù)企業(yè)沒有意識到或沒有關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，從法律風(fēng)險的解決成本看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟(jì)。

(4)人力資源管理法律風(fēng)險：在我國，與人力資源有關(guān)的主要是《勞動法》和國務(wù)院制定的相關(guān)行政法規(guī)及部門規(guī)章。在企業(yè)人力資源管理過程各個環(huán)節(jié)中，從招聘開始，面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關(guān)的勞動法律法規(guī)的約束，企業(yè)的任何不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來勞動糾紛，都有可能給企業(yè)造成不良影響。

(5)企業(yè)稅收法律風(fēng)險：指企業(yè)的涉稅行為因?yàn)槟苷_有效遵守稅收法規(guī)而導(dǎo)致企業(yè)未來利益的可能損失或不利的法律后果，具體表現(xiàn)為企業(yè)涉稅行為影響納稅準(zhǔn)確性的不確定因素，結(jié)果就是企業(yè)多交了稅或少交了稅，或者因?yàn)樯娑愋袨槎袚?dān)了相應(yīng)的法律

二、企業(yè)法律風(fēng)險防范的必要性與可行性

1、企業(yè)法律風(fēng)險防范的必要性

(1)有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，是企業(yè)參與市場競爭的客觀需要。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險越來越多。企業(yè)要在參與市場競爭中取得優(yōu)勢，必須有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，以最大限度地減少和控制損失的發(fā)生。

(2)有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，是企業(yè)自身發(fā)展壯大的重要保障。企業(yè)發(fā)展壯大，必須不斷積累資產(chǎn)和財富，減少因法律風(fēng)險造成的損失。

2、企業(yè)法律風(fēng)險防范的可行性

我們知道，根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險的因素來源，企業(yè)法律風(fēng)險分為外部環(huán)境法律風(fēng)險和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險。對于外部環(huán)境法律風(fēng)險，由于其引發(fā)因素不是企業(yè)所能夠控制的，因而不可能從根本上予以杜絕。但對于企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險，其引發(fā)因素是企業(yè)自身能夠掌控的，因而成為企業(yè)法律風(fēng)險防范的重點(diǎn)。企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險的引發(fā)因素包括：企業(yè)的設(shè)立行為、決策行為、管理行為、生產(chǎn)行為、經(jīng)營行為，通過健全制度、理順流程、規(guī)范文本，完全可以避免。對眾多中小企業(yè)來說，甚至對一些大型國有企業(yè)來說，防范法律風(fēng)險還需從基礎(chǔ)工作做起。

(1)有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，必須強(qiáng)化企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人和員工的法律風(fēng)險意識。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的法律風(fēng)險意識，是有效防范企業(yè)法律風(fēng)險的關(guān)鍵。相當(dāng)部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的法律風(fēng)險意識仍然滯后，在決策時往往忽視或者輕視了法律風(fēng)險的存在，更注重于速度和效率，結(jié)果是不但達(dá)不到?jīng)Q策的預(yù)期目標(biāo)，而且造成不必要的損失，甚至給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營帶來嚴(yán)重危害，導(dǎo)致企業(yè)走向衰落、倒閉。企業(yè)員工由于工作崗位的不同，發(fā)生的法律風(fēng)險原因和結(jié)果也不盡相同。所以，對不同工作崗位的員工，必須有針對性地培養(yǎng)不同的法律風(fēng)險意識。只有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人和全體職工都建立起了法律風(fēng)險意識，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中，才可能減少和避免發(fā)生潛在的法律風(fēng)險。

(2)有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，必須建立和完善企業(yè)規(guī)章制度。建立和完善企業(yè)規(guī)章制度，是有效防范企業(yè)法律風(fēng)險的重要內(nèi)容。企業(yè)必須根據(jù)自身參與市場競爭的內(nèi)外部環(huán)境，對涉及法律風(fēng)險的重要事項(xiàng)，以企業(yè)規(guī)章制度的形式對事前預(yù)防、事中控制和事后補(bǔ)救作出明確規(guī)定。同時，對于企業(yè)規(guī)章制度，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展和市場競爭環(huán)境的變化，適時作出相應(yīng)的修改，保證企業(yè)規(guī)章制度合理合法并適應(yīng)市場競爭的需要。

(3)有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，必須根據(jù)企業(yè)實(shí)際抓住工作重點(diǎn)。不同類型的企業(yè)，在防范企業(yè)法律風(fēng)險中，有不同的工作重點(diǎn)。比如生產(chǎn)型企業(yè)與銷售型企業(yè)，在有效防范企業(yè)法律風(fēng)險中，前者更加注重知識產(chǎn)權(quán)管理以及技術(shù)創(chuàng)新與保護(hù)等工作重點(diǎn)，后者更加注重合同管理、客戶資料的保密和銷售網(wǎng)絡(luò)的完善等工作重點(diǎn)。在防范企業(yè)法律風(fēng)險過程中，企業(yè)必須結(jié)合實(shí)際抓住工作重點(diǎn)，才不會避重就輕，造成顧此失彼。

(4)有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，必須保證企業(yè)法律事務(wù)工作人員履行相應(yīng)的工作職責(zé)。雖然很多企業(yè)可能都聘用了法律顧問，但大部分法律顧問都沒有參與到企業(yè)運(yùn)行過程中，只不過在企業(yè)遇到法律糾紛時，才做事后補(bǔ)救工作，其實(shí)，法律顧問的工作應(yīng)主要是進(jìn)行事前預(yù)防并化解風(fēng)險。因此，保證企業(yè)法律事務(wù)工作人員履行相應(yīng)的工作職責(zé)是有效防范企業(yè)法律風(fēng)險的重要保證。

(5)有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，必須加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核。企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，同企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營密切機(jī)關(guān)，也是建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。只有加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，切實(shí)做到事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，才能有效防范企業(yè)法律風(fēng)險。

(6)有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，還需要重視和加強(qiáng)企業(yè)間交流與合作。企業(yè)在參與市場競爭中，與其他企業(yè)不但是競爭對手，也是合作伙伴，相互間應(yīng)建立起穩(wěn)定的交流與合作關(guān)系，彼此取長補(bǔ)短，有效防范企業(yè)法律風(fēng)險。

三、企業(yè)法律風(fēng)險防范重點(diǎn)應(yīng)做的工作。

1、法律風(fēng)險防范與控制應(yīng)當(dāng)完善事前防范、事中控制和事后補(bǔ)救等管理制度。

(1)事前防范首先應(yīng)做好重大經(jīng)營決策的法律風(fēng)險評估，建立專業(yè)法務(wù)人員參與公司的重大決策的風(fēng)險防范制度;建立健全公司合同管理辦法，重大合同的簽訂應(yīng)當(dāng)從合同談判、資信調(diào)查，合同起草及審核都應(yīng)當(dāng)有專業(yè)法務(wù)人員的參與和審查。

(2)事中控制也是法律風(fēng)險防范與控制的重要一環(huán)，對于重大的經(jīng)營活動、商業(yè)談判、合同的履行都應(yīng)當(dāng)有法務(wù)的參與和把關(guān)，建立健全重大經(jīng)營活動的全程法律監(jiān)控制度。

(3)建立健全訴訟仲裁案件管理辦法是法律風(fēng)險防范與控制事后補(bǔ)救的最后關(guān)口，處理得好就可以避免、減少或追回法律風(fēng)險所帶來的損失。

(4)公司的法律風(fēng)險，有比較多的部分是由于管理人員的疏忽、故意或者素質(zhì)問題產(chǎn)生的，而一些法律風(fēng)險也可能因?yàn)閷I(yè)、敬業(yè)的員工得以避免。因此，公司必須重視注意從法律風(fēng)險預(yù)防的角度，建立健全公司人力資源對人的法律風(fēng)險管理，對公司中高級管理人員予以培訓(xùn)、規(guī)范和考察，并對其管理行為的法律后果予以評價。

2、應(yīng)當(dāng)及時、優(yōu)化、全面地處理法律糾紛

公司的任何經(jīng)營行為，都會表現(xiàn)為相應(yīng)的法律行為。公司的員工聘用、對外投資、產(chǎn)品銷售、材料采購等等，都會帶來法律后果。公司作為經(jīng)濟(jì)組織，與自然人一樣，都是生活在法律編織出來的社會之中。公司的經(jīng)營行為，在本質(zhì)上表現(xiàn)為謀利行為，在形式上則通過法律行為而實(shí)現(xiàn)。公司在經(jīng)營中，因此發(fā)生各種法律糾紛是難免的，有些是自己的原因，有些是別人的原因，有些則是不可抗力的因素。

法務(wù)部門對于潛在的法律糾紛，公司應(yīng)當(dāng)評估其顯性化的可能以及將會對公司的影響，并作好方案準(zhǔn)備，提前化解法律風(fēng)險。對于已經(jīng)產(chǎn)生的法律糾紛，公司應(yīng)當(dāng)評估其法律風(fēng)險并決定采用非訟方法解決還是訴訟方法解決，是讓步解決還是不讓步解決。對法律糾紛解決方法的評估，應(yīng)當(dāng)結(jié)合糾紛的原因、己方過錯、他方過錯、風(fēng)險大小、主動權(quán)、社會影響等多方面的因素來決定。

法律糾紛的解決，必須得到法務(wù)專業(yè)人員的支持，制訂詳細(xì)的方案和步驟，準(zhǔn)備有關(guān)的法律文件。法律糾紛解決不及時或者方法有誤，將會給公司擴(kuò)大不必要的損失。因此，對法律糾紛的認(rèn)識要全面，方案要優(yōu)化，處理要及時。

法律風(fēng)險并不可怕，它只是公司在生存時的一個不可或缺的舞伴。只要我們掌握了其中的基本規(guī)則，就能與法律風(fēng)險共舞，就能預(yù)防、控制風(fēng)險產(chǎn)生的損失，使法律風(fēng)險可以被評估、被預(yù)防、被控制。對認(rèn)識法律風(fēng)險的提倡，也并不是要束縛員工、公司的手腳，而是促進(jìn)員工、公司在可控的風(fēng)險范圍內(nèi)運(yùn)作，增強(qiáng)公司的贏利能力和抗風(fēng)險能力。