洗錢罪可以說是一些犯罪的下游犯罪了,此時對于通過其他的犯罪非法獲得的的財物,可能需要通過洗錢的方式來進行“漂白”,而對于這樣的行為我國也是進行了嚴(yán)厲打擊的,《刑法》中也規(guī)定了相應(yīng)的罪名。那大家知道洗錢犯罪侵害的客體是什么嗎?我們一起在下文中進行了解吧。
洗錢罪侵犯的客體是復(fù)雜客體,即國家關(guān)于金融活動的管理秩序、社會管理秩序以及司法機關(guān)查處犯罪的正?;顒?,且主要是破壞了國家的金融管理秩序。
洗錢活動是近二十多年來伴隨著毒品犯罪、黑社會等有組織犯罪在世界范圍內(nèi)日益猖獗的一種新型犯罪活動,其主要危害在于刺激、促進以攫取財產(chǎn)為目的的犯罪發(fā)生,破壞國家對金融活動的管理秩序,妨害社會管理秩序,阻礙司法機關(guān)查處犯罪的正?;顒?。
正常的金融管理秩序,是一國經(jīng)濟秩序的重要組成部分。在金融業(yè)日益崛起的今天,如何加強金融管理,形成穩(wěn)定良好的金融秩序已成各國政府的一個重要任務(wù),對于正在著力于加強社會主義市場經(jīng)濟體制的建設(shè)的中國來說,這一點尤為重要。我國的金融秩序是在中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)、管理下,以各專業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)為主體,而逐步建立起來的。對于吸收存款、設(shè)立帳戶等,中國人民銀行都作出了明確的規(guī)定,各專業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)應(yīng)在具體的業(yè)務(wù)操作中力行之。但由于種種原因,如金融機構(gòu)自身管理、工作人員素質(zhì)等方面的原因,使得犯罪分子洗錢有機可乘。犯罪分子洗錢活動的介入,使得正常的金融活動受到了干擾,金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動的性質(zhì)發(fā)生了某些變化,甚至有些金融機構(gòu)明目張膽地干起了洗錢這一類違法活動。這就破壞了中國人民銀行對其他金融機構(gòu)的有效管理,降低了有關(guān)金融機構(gòu)尤其是銀行的資信,從而將引起資金的不正常流動。對于一個為洗錢提供便利的銀行,客戶會時刻擔(dān)心它有可能被予以停業(yè)整頓甚至刑事處罰之類的懲罰,這樣一來,他們還愿意把資金存入此銀行嗎?即使已存入,或許他們也會迅速地將資金調(diào)出,或進行投資或選擇其他的銀行。在一定時間內(nèi),這筆資金將為資金所有者現(xiàn)實地持有,而資金所有者現(xiàn)實地持有資金對社會,尤其是金融市場,金融秩序來說,是一把雙刃劍,倘若處理不當(dāng),就會引起金融市場的波動。
同時,洗錢犯罪也嚴(yán)重侵犯了社會公共管理秩序,因為洗錢犯罪往往是有組織犯罪活動(如販毒、買賣軍火、走私、賄賂等)的繼續(xù)。洗錢犯罪也嚴(yán)重地妨害了司法活動的正常進行,因為洗錢犯罪的目的是要掩蓋、隱藏并最終改變犯罪所得的性質(zhì),這無疑為司法機關(guān)的偵查、審判工作設(shè)置了障礙,主要表現(xiàn)在:一是調(diào)查難。把 “黑錢、臟錢”轉(zhuǎn)移到境外和洗白需要經(jīng)過很多刑事環(huán)節(jié),涉及方方面面,不僅需要偵查人員具有更加專業(yè)全面的知識,而且需要有更加敏銳的洞察力,能夠撥開迷霧,發(fā)現(xiàn)真相,查處的代價十分高昂。二是取證難。很多洗錢活動是通過犯罪分子自己或家族的私營企業(yè)來進行的,這類“企業(yè)”管理的家庭化、經(jīng)營活動的不規(guī)范,財務(wù)帳目和基礎(chǔ)資料的不完全,以及大量的現(xiàn)金交易和帳外交易,很容易成為腐敗分子洗錢的防空洞,也成為取證工作的難點。三是追贓難。由于腐敗分子急于把贓款(“黑錢、臟錢”)轉(zhuǎn)移到境外,而且用違法犯罪手段侵占的財產(chǎn)不存在“成本”問題,他們往往為此不惜代價,而一些中介機構(gòu)也往往看準(zhǔn)這一點,狠狠斬一刀。一些腐敗分子為了把錢“洗白”,要在當(dāng)?shù)卦O(shè)立空殼公司,編造假的財務(wù)報表,虛報營業(yè)額和利潤,在沒有任何營業(yè)活動和收入的情況下,不斷繳納各種稅收和保險,造成贓款的流失。在許多西方發(fā)達國家,個人所得稅稅率高達40%以上,企業(yè)所得稅也達25%以上。在這種情況下,轉(zhuǎn)移到那里的贓款僅納稅方面的損失就十分可觀,即使通過種種途徑最終追回了贓款,也所剩無幾了。四是定罪難。一些已經(jīng)案發(fā)的腐敗分子有很大一部分贓款被其利用洗錢行為隱藏起來,造成重罪輕判。檢察機關(guān)立案后從職務(wù)犯罪嫌疑人家中收出與合法收入明顯不符的巨額現(xiàn)金、存折、貴重物品,是能夠證明其貪污賄賂行為的重要犯罪證據(jù),即使難以一一查實,至少也構(gòu)成“巨額財產(chǎn)來源不明罪”。但隨著洗錢“水平”的提高,那種家藏金山銀山的貪官越來越少了,即使發(fā)現(xiàn)了巨額財產(chǎn),但能拿出“說法”的情況越來越多了,連“巨額財產(chǎn)來源不明罪”也無法指控??梢?,洗錢犯罪也嚴(yán)重妨害國家司法活動的正常進行,使得有案難破、有罪不判、重罪輕判、漏罪等司法非正?,F(xiàn)象具備了現(xiàn)實的可能性。
綜上,可以知道洗錢犯罪侵害的客體是屬于復(fù)雜客體,包括國家關(guān)于金融活動的管理秩序、社會管理秩序以及司法機關(guān)查處犯罪的正?;顒?,而這樣的行為往往也是破壞了國家的金融管理秩序。至于我國對此罪的量刑標(biāo)準(zhǔn),《刑法》中有專門的規(guī)定,你可以上律霸網(wǎng)站進行查閱。
單位犯罪的構(gòu)成條件是什么
刑事犯罪的非法所得應(yīng)當(dāng)怎么處理?
該內(nèi)容對我有幫助 贊一個
掃碼APP下載
掃碼關(guān)注微信公眾號
委托合同誰承擔(dān)責(zé)任
2020-12-11被情感咨詢騙了幾千元怎么維權(quán)
2020-11-30違法運營行政處罰后多久可以訴訟
2021-02-01非法同居是否構(gòu)成繼子女關(guān)系
2021-03-12假冒注冊商標(biāo)罪構(gòu)成要件是什么
2021-02-19集體清償程序可否行使別除權(quán)
2020-12-01離婚訴訟有哪些證據(jù),離婚訴訟如何舉證?
2021-01-04故意傷害罪的民事賠償標(biāo)準(zhǔn)是怎樣的
2021-01-27離婚協(xié)議書反悔如何處理
2021-02-28合同欺詐是犯罪嗎
2021-01-06建筑物區(qū)分所有權(quán)人的所有權(quán)是怎么樣的
2021-01-30沒有法律、法規(guī)的依據(jù),向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)收費的,如何處罰?
2021-01-27勞動合同的續(xù)訂的程序
2020-12-062020如何確認(rèn)勞動關(guān)系,勞動關(guān)系有什么特征
2021-03-13確認(rèn)勞動關(guān)系能否中斷索要工資的時效
2021-01-21產(chǎn)品責(zé)任保險條款(試行)
2021-03-02受害人無法聯(lián)系被保險人的利益如何維護
2020-12-10養(yǎng)老保險辦理所需要的材料有哪些
2021-03-22未超合理范圍保險應(yīng)理賠嗎
2021-01-23保險人合同解除權(quán)的行使方式有哪些
2021-03-04