民間融資是從國家正規(guī)金融機構中分離出來，通過“血緣”、“親情”、“地緣”、“商業(yè)關系”等社會關系媒介實現融資的一種融資活動，并以信用擔保取代正式的財務風險評估。民間融資憑借其靈活便利的優(yōu)勢，吸收社會閑置資金，不僅及時緩解了企業(yè)資金周轉的困難，而且有利于活躍地方經濟，帶動地方投資。然而，由于民間融資的非正規(guī)性和自發(fā)性，我國刑法第一百七十六條規(guī)定的非法吸收公眾存款罪，是指違反法律規(guī)定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的行為國家財政管理法規(guī)，從而擾亂了財政秩序。根據《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第一條，“違反國家財政管理法規(guī)定向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，同時符合下列四個條件的，刑法另有規(guī)定的除外，應當認定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：（一）未經有關部門批準或者以合法經營的形式吸收資金的；（二）通過媒體、推介會、傳單等方式向社會公布，短信等渠道（3）承諾在一定期限內以貨幣、實物或權益的形式償還本息或支付回報（4）向社會公眾即非特定對象吸收資金。不向社會公布，為特定對象吸收親友、單位內部資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。”我國刑法將非法吸收公眾存款界定為行為犯罪，即只要行為人實施非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款擾亂金融秩序的行為，構成犯罪既遂

友虎XX公司于1998年7月7日在陜西省渭南市注冊成立，為解決資金問題，友虎XX公司向社會進行虛假宣傳，謊稱該公司用于放置死者骨灰的鐵塔價值可以提高，并通過不時提高鐵塔價格、承諾回購等方式，騙取、誘導公眾購買鐵塔，非法吸收公款。此外，友虎XX公司還以協議形式向個人和企業(yè)借款，利息很高。2007年9月21日，陜西省高級人民法院作出終審裁定，維持渭南市中級人民法院一審判決，認為被告友湖XX公司：，未經人民銀行批準，以虛假宣傳、高額回報為誘餌，非法吸收非特定社會群體資金1.07億余元，數額巨大，嚴重擾亂了國家財政管理秩序，而其行為已構成非法吸收公眾存款罪，因此，企業(yè)在選擇民間融資時，當務之急是消除“非法吸收公眾存款”的嫌疑。否則，企業(yè)就會陷入非常危險的境地

集資詐騙罪是我國刑法第一百九十二條規(guī)定的經濟犯罪領域唯一的死刑罪名。是指違反有關金融法律法規(guī)，以非法集資為目的，擾亂國家正常金融秩序，侵犯公私財產所有權，并以非法占有為目的，獲取大量資金的行為。由于立法對集資詐騙行為采取了嚴厲的態(tài)度，因此在刑事司法領域應當明確集資詐騙罪的犯罪標準。“以非法占有為目的”的主觀要件確實增加了法律解釋的空間。根據2010年12月13日最高人民法院《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第四條規(guī)定，利用詐騙手段非法集資有下列情形之一：，可以認定為“以非法占有為目的”：（一）募集資金未用于生產經營活動，或者用于生產經營活動的資金與募集資金規(guī)模明顯不相稱，（二）肆意揮霍集資款，致使集資款無法返還的；（三）攜集資款逃跑的；（四）將集資款用于違法犯罪活動的；（五）逃避、轉移資金的，（六）隱匿財產或者返還資金的；（六）隱匿、毀壞賬戶，或者虛假破產、虛假破產，逃避返還資金的；（七）拒不說明資金去向，逃避返還資金的；（八）可以認定非法占有目的的其他情形。因此，如果一個企業(yè)在短時間內非法籌集大量資金，并將資金所有權轉移給自己，或任意揮霍，或攜款潛逃，其非法占有的目的就可以推斷出來，在之前大受打擊的吳英案中，檢察機關以集資詐騙罪起訴。2005年5月至2007年2月，吳英以非法占有為目的，以個人或企業(yè)名義，以注冊公司名義，投資、貸款、資金周轉等方式，以高額利息為誘餌，非法集資。所得用于償還本金、支付高額利息、購買房地產、汽車和個人奢侈，募集資金3.89億余元。在民間融資過程中，企業(yè)要防范“集資詐騙”風險互聯網融資金融市場化和網絡普及為企業(yè)在互聯網領域融資開辟了新渠道。緊隨潮流，網上借貸平臺異軍突起，迅速占領金融市場。機遇與挑戰(zhàn)并存。借助互聯網融資，企業(yè)具有明顯的優(yōu)勢和風險

與金融機構和民間融資相比，互聯網融資在靈活性和便利性方面具有很大優(yōu)勢，但它蘊含著一些特殊的法律風險，互聯網融資更容易引發(fā)“利益相關者型”收費，作為企業(yè)融資的一種新渠道，互聯網受到了廣泛關注和熱烈追捧，而P2P平臺的迅速崛起則是最有力的論據。自2007年第一個P2P平臺“paipaidai”建立以來，網上借貸已經成為金融領域的一個熱門行業(yè)。截至2013年底，全國網絡P2P平臺近700家，較2012年增長5倍以上，但隨著“哈哈貸”事件、“金貸”事件、“友易網”事件、“東方創(chuàng)投”事件的發(fā)生，P2P平臺背后隱藏的法律風險逐漸暴露。P2P平臺最有可能涉嫌“非法吸收公眾存款”和“集資詐騙”。此前備受關注的“東方創(chuàng)投案”最終以非法吸收公眾存款罪被定罪量刑“友誼案”是中國首例公開審理P2P平臺集資詐騙罪的案件。隨著網貸行業(yè)的快速發(fā)展，一些貸款逾期、投資者套現難、平臺主跑路等隱患逐漸浮出水面。人們也會更加關注平臺的法律風險防范，投資者冷靜的多元化投資，以及如何合理的維權，企業(yè)通過P2P平臺融資的法律風險很少被提及。在這里，專家們有必要為企業(yè)敲響警鐘

從實踐經驗來看，企業(yè)往往利用P2P平臺發(fā)布貸款標的，通過互聯網融資吸引更多投資者，一旦企業(yè)選擇在互聯網上發(fā)布融資信息，信息的傳播范圍和宣傳效果遠遠超出企業(yè)的控制范圍。因此，與傳統(tǒng)的融資方式相比，網絡融資更容易使企業(yè)陷入“利益相關者型”的指控，不利于企業(yè)在刑事司法領域及時采取補救措施，被告企業(yè)是否及時采取補救措施，積極承認錯誤，彌補損失，取得諒解，不僅是影響司法機關作出判決的重要因素，有時甚至是影響法院定罪量刑的重要因素。因此，被告企業(yè)在案發(fā)后能否采取及時有效的補救措施，對企業(yè)來說非常重要。如果企業(yè)選擇通過互聯網進行融資，那么投資者