公司財(cái)務(wù)日常費(fèi)用報(bào)銷流程。費(fèi)用報(bào)銷流程：費(fèi)用報(bào)銷人申請(qǐng)報(bào)銷（填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單），打印費(fèi)用明細(xì)-----報(bào)銷人部門(mén)負(fù)責(zé)人（或上級(jí)主管）確認(rèn)簽字-----財(cái)務(wù)主管審核（單據(jù)、，資料及其他要求）--公司總經(jīng)理（或授權(quán)人）批準(zhǔn)（注重真實(shí)性、真實(shí)性）對(duì)合理性等負(fù)全責(zé)）--出納檢查并付款。以上流程是公司各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的既定程序。今后各項(xiàng)事務(wù)的報(bào)銷應(yīng)遵循上述流程，否則財(cái)務(wù)部相關(guān)人員有權(quán)拒付

第二，費(fèi)用單據(jù)要求：為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上，公司所有報(bào)銷單據(jù)必須取得合法憑證。合法性的確認(rèn)以國(guó)家財(cái)稅規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財(cái)政部門(mén)控制和實(shí)施，可操作性是前提。財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕任何不符合公司員工報(bào)銷要求的文件，各級(jí)確認(rèn)、審批人員不得簽字。各級(jí)簽字人不能在不確定的情況下隨意簽字。

3.文件整理要求：報(bào)銷前，報(bào)銷人必須事先整理好各種文件，先將文件的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確地粘貼在報(bào)銷文件的背面，并在附件中注明所附文件的數(shù)量。如果文件數(shù)量復(fù)雜，應(yīng)附上詳細(xì)的報(bào)銷清單。文件不清、貼紙不規(guī)范的，財(cái)務(wù)部門(mén)可以要求對(duì)方糾正，無(wú)權(quán)拒絕的，可以拒絕接受

（4）預(yù)借操作要求：?jiǎn)T工因公需預(yù)借的，必須填寫(xiě)借款單或核對(duì)申請(qǐng)單，寫(xiě)下借款原因、預(yù)計(jì)金額和還款日期，財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。出納發(fā)放貸款前，貸款單必須由部門(mén)負(fù)責(zé)人、副總經(jīng)理或財(cái)務(wù)主管簽字。逾期不能還款或不能報(bào)銷的，從相關(guān)人員工資中扣除。報(bào)銷金額審批規(guī)定：為提高工作效率，公司規(guī)定：?jiǎn)喂P報(bào)銷或單票報(bào)銷金額在2000元以下的，按正常流程由公司常務(wù)副總經(jīng)理審批；超過(guò)2000元的，必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)人員在進(jìn)行支付操作時(shí)，應(yīng)掌握金額審批權(quán)限，操作不規(guī)范不付款

（6）報(bào)銷或送單及時(shí)性要求：財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)核算的及時(shí)性和匹配性要求掌握?qǐng)?bào)銷時(shí)間。原則上，所有文件或費(fèi)用發(fā)生后必須按正常程序操作。原則上，當(dāng)月發(fā)生票據(jù)、當(dāng)月領(lǐng)用并報(bào)銷票據(jù)時(shí)，業(yè)務(wù)人員有義務(wù)及時(shí)領(lǐng)用票據(jù)（特殊情況除外）

其他費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：公司費(fèi)用報(bào)銷必須真實(shí)合法，嚴(yán)禁使用白條等非法憑證。在某些特殊情況下，使用替代憑證必須經(jīng)副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)運(yùn)作必須安全合法。另外，代用憑證應(yīng)及時(shí)合理，抽象清晰，金額明確，不得混同真假，將給公司帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的

總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)根據(jù)情況追究公司各級(jí)人員在上述規(guī)范下操作失誤并給公司帶來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任