第一章總則第二章現(xiàn)貨債券第一節(jié)債券登記第二節(jié)債券托管與保管第三節(jié)現(xiàn)貨債券結(jié)算第三章債券回購第一節(jié)資金結(jié)算第二節(jié)質(zhì)押品管理第三節(jié)違約處理第四章附則第一章總則規(guī)定托管和結(jié)算行為，明確相關(guān)當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)，防范和化解風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定制定本規(guī)則。第二條本細則適用于在證券交易所上市發(fā)行的債券交易的登記、托管和結(jié)算，可轉(zhuǎn)換公司債券除外。第三條本細則所稱債券交易，包括現(xiàn)貨債券交易和回購交易。債券回購是指在證券交易所上市，實行標準債券制度的質(zhì)押式回購，包括國債回購和企業(yè)債券回購。第四條中國**登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱本公司）實行結(jié)算參與人法人結(jié)算制度。公司收到證券交易所傳遞的債券交易數(shù)據(jù)后，應(yīng)當(dāng)按照本細則的規(guī)定與各結(jié)算參與人法人完成清算，并與各結(jié)算參與人法人完成清算。經(jīng)中國證監(jiān)會批準，公司可以采取其他結(jié)算方式。第五條公司作為共同結(jié)算的交易對手，與結(jié)算參與人進行債券交易的結(jié)算。結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則的規(guī)定，以自己的名義與本公司完成結(jié)算。結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂債券質(zhì)押式回購委托協(xié)議，并按照協(xié)議約定與客戶完成結(jié)算事項。結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)將協(xié)議報本公司備案。客戶違約的，結(jié)算參與人有權(quán)按照債券質(zhì)押式回購委托協(xié)議處置客戶用于回購的債券；結(jié)算參與人擅自動用客戶資金或者證券，給客戶造成損失的，客戶有權(quán)依照有關(guān)法律法規(guī)和債券質(zhì)押回購委托協(xié)議的規(guī)定向結(jié)算參與人追償?？蛻魧Y(jié)算參與人的追索權(quán)不影響本公司按照業(yè)務(wù)規(guī)則正在進行或已完成的清算交收

如無特別規(guī)定，本公司應(yīng)建立證券電子登記記賬系統(tǒng)，對債券實行無紙化管理；債券持有人持有債券的事實由電子登記和簿記系統(tǒng)記錄的結(jié)果確認。第七條債券應(yīng)當(dāng)在債券持有人以自己名義開立的證券賬戶登記。經(jīng)公司批準，債券也可以名義持有人的名義登記；名義持有人負責(zé)記錄客戶持有的以名義持有人名義登記的債券余額及其變動情況。名義持有人應(yīng)當(dāng)按照公司要求向公司提供其名下債券權(quán)益所有人的信息。第八條公司對債券登記申請人有效送達的登記材料進行形式審查，債券登記申請人對其提供的登記材料的真實性負責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。債券登記分為初始登記和變更登記。債券登記申請人是指債券發(fā)行人、債券持有人、證券公司或者公司認可的其他機構(gòu)。有效送達登記材料，是指債券登記申請人直接向公司送達或者通過證券交易所、證券公司或者公司認可的其他機構(gòu)間接向公司送達的書面文件或者電子文件。第九條企業(yè)債券發(fā)行人向本公司申請債券初始登記前，應(yīng)當(dāng)與本公司簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議。企業(yè)債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向公司提供委托書，并委托專人作為公司與發(fā)行人之間的指定聯(lián)系人，全權(quán)負責(zé)債券登記業(yè)務(wù)及其他有關(guān)事項。第十條企業(yè)債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在債券上市公告刊登前五個交易日，向公司申請企業(yè)債券初始登記。第十一條債券發(fā)行人申請企業(yè)債券初始登記，應(yīng)當(dāng)提交下列材料：（一）證券登記申請表；（二）國家有關(guān)部門公開發(fā)行公司債券的批準文件；（三）債券發(fā)行承銷協(xié)議，債券擔(dān)保協(xié)議或者主管部門批準的免擔(dān)保文件（四）通過交易所交易系統(tǒng)以外的渠道發(fā)行的公司債券持有人名單（債券持有人名單應(yīng)當(dāng)包括債券代碼、持有人證券賬號或者席位號、持有人全名、姓名或者名稱），持有人的有效身份證件號碼、持有的公司債券數(shù)量、司法凍結(jié)情況等。，并每頁加蓋債券發(fā)行人印章；（5）債券發(fā)行人新查驗的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件原件和復(fù)印件（6）指定聯(lián)系人有效身份證件原件和復(fù)印件（7）公司要求的其他材料。第十二條通過招標等方式首次發(fā)行國債成功后，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)財政部有關(guān)文件確認的結(jié)果辦理發(fā)行登記。國債在本所上市發(fā)行后，公司將根據(jù)本所確認的發(fā)行結(jié)果，將相應(yīng)國債登記到持有人的證券賬戶；對于合同發(fā)行的國債，本公司將根據(jù)本所確認的國債上柜發(fā)行數(shù)據(jù)，在持有人證券賬戶登記相應(yīng)的國債。第十三條因發(fā)行人原因?qū)е聜l(fā)行登記錯誤，發(fā)行人向公司申請更正的，公司應(yīng)當(dāng)在相關(guān)債券持有人向公司出具經(jīng)公證的同意書后，方可辦理更正手續(xù)，或者發(fā)行人提出可以更正的有效司法裁定，或者公司認可的其他更正依據(jù)。第十四條債券變更登記包括交易所場內(nèi)交易過戶登記、非交易過戶登記和其他變更登記。非交易過戶登記僅限于下列情形：（一）經(jīng)司法決定過戶；（二）依法繼承、贈與、分割財產(chǎn)；（三）因解散被責(zé)令關(guān)閉，（四）依照有關(guān)法律、法規(guī)和公司業(yè)務(wù)規(guī)則認定的其他情形。其他變更登記是指因司法凍結(jié)、質(zhì)押、鎖定等業(yè)務(wù)引起的變更登記。第十五條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)證券公司或者公司認可的其他機構(gòu)的委托和場內(nèi)交易的結(jié)算結(jié)果，辦理場內(nèi)交易債券的轉(zhuǎn)讓登記。證券公司或者公司認可的其他機構(gòu)發(fā)出的證券交易所場內(nèi)交易申請，視為證券交易所場內(nèi)交易結(jié)算后向公司發(fā)出的轉(zhuǎn)讓登記申請。證券公司或者公司認可的其他機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與投資者簽訂協(xié)議，明確受投資者委托，證券公司或者公司認可的其他機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在交易所場內(nèi)交易結(jié)算后向公司申請過戶登記投資者。第十六條申請人辦理非交易過戶、司法凍結(jié)、質(zhì)押、鎖定等變更登記手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)按照公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。第十七條公司為債券發(fā)行人提供下列服務(wù)：（1）股東名冊（2）查詢服務(wù)（3）債券分紅和兌付服務(wù)（4）其他服務(wù)。第十八條公司代表財政部按下列程序辦理國債紅利和現(xiàn)金：（一）根據(jù)財政部關(guān)于國債紅利和現(xiàn)金的有關(guān)通知，公司應(yīng)當(dāng)清點已登記的國債數(shù)量，并與**國債登記結(jié)算有限公司（以下簡稱**國債公司）核對賬目（2）在派息兌付日前，公司應(yīng)當(dāng)按照財政部的規(guī)定，向**國債公司提出劃轉(zhuǎn)申請（三）公司確認資金已到賬后，將股息及現(xiàn)金支付劃轉(zhuǎn)至證券公司或公司認可的其他機構(gòu)