1。辦理交易結(jié)算，建立結(jié)算制度

現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位、職工之間的資金結(jié)算；企業(yè)與不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)的外部單位之間、個(gè)人之間的資金結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額資金結(jié)算；其他按規(guī)定結(jié)算的。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各類(lèi)應(yīng)付賬款和暫收賬款，要及時(shí)催收結(jié)算，并將應(yīng)付賬款和暫收賬款付清。對(duì)不能收回的應(yīng)收賬款和不能支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)當(dāng)查明原因，報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方可辦理。企業(yè)準(zhǔn)備金管理實(shí)行準(zhǔn)備金制度的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)核定準(zhǔn)備金限額，及時(shí)辦理收付手續(xù)，加強(qiáng)管理。對(duì)提前借款的差旅費(fèi)，要督促其及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，收回余額，不得拖欠、挪用。建立其他流動(dòng)資金結(jié)算程序制度。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、公積金等債權(quán)、債務(wù)和往來(lái)款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)建立清算程序制度，加強(qiáng)管理，及時(shí)進(jìn)行清算。為防止壞賬損失，應(yīng)核算其他經(jīng)常項(xiàng)目。

除購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)外的各種往來(lái)賬戶(hù)，應(yīng)按單位和個(gè)人賬戶(hù)設(shè)置輔助賬戶(hù)，并按批準(zhǔn)的記賬憑證逐筆登記，經(jīng)常核對(duì)余額。年終列出清單，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)。以上是小編為您整理的相關(guān)知識(shí)。相信通過(guò)以上的知識(shí)你已經(jīng)有了一個(gè)大致的了解。如果您仍然遇到任何更復(fù)雜的法律問(wèn)題，歡迎您登錄律師網(wǎng)律師在線咨詢(xún)。你知道嗎