下面就總結(jié)出納日常工作中的七點注意事項，希望對您有所幫助。

1。收付現(xiàn)金時，必須當(dāng)面支付。最好在收貨和付款前與第三方核實。二是對于報銷的發(fā)票，如果發(fā)票名稱與公司不一致，金額大小寫不一致，發(fā)票涂改，發(fā)票上沒有收款人印章或者收款人印章，發(fā)票與支票的入賬方不一致，發(fā)票不能承兌，辦理手續(xù)后報批。三是報銷單需要先簽字后付款；收款單需要先付款后蓋章；付款單需要蓋章。4支付憑證由他人代收的，應(yīng)當(dāng)在代收人的姓名上簽名，不得在代收人的姓名上簽名；代收人不是本單位職工的，應(yīng)當(dāng)注明與被領(lǐng)人的關(guān)系和聯(lián)系地址。五是營業(yè)外收入以經(jīng)辦單位支付單位為基數(shù)，收款后開具財務(wù)收據(jù)。6注意支票、發(fā)票、收據(jù)的保管。支票領(lǐng)用應(yīng)當(dāng)建立記錄簿，經(jīng)本單位財務(wù)負責(zé)人批準(zhǔn)簽字后，由收款人簽字。領(lǐng)用現(xiàn)金支票時，應(yīng)在存根上簽名，以防前后頁金額不一致。應(yīng)在支票存根上注明金額、用途和接收人，并在備忘錄上注明空白支票和支票限額。取消的支票應(yīng)按順序裝訂在憑證上。

發(fā)票和收據(jù)無效后，應(yīng)退回。如果銷售發(fā)票退回紅字，倉庫部門應(yīng)在退款前檢查貨物。

如果對方丟失發(fā)票和收據(jù)，則需要根據(jù)對方財務(wù)部門出具付款未報銷的證明，并在證明上注明原始發(fā)票或單據(jù)的時間、金額、編號等內(nèi)容，以及“原件無效”的字樣。銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬的登記，首先要核對憑證、支票存根和附件是否一致，然后根據(jù)付訖支票的號碼排列核對。摘要欄應(yīng)注明經(jīng)辦人、收款人和支票號碼。

支票上的印章應(yīng)立即蓋章，并由會計和出納分別保管。支票上的個人印章只能用于支票的蓋章，不得用于其他用途。以上是關(guān)于這方面的法律知識，希望能對您有所幫助。如果你不幸遇到一些棘手的法律問題，你有委托律師的想法，我們有很多律師可以為你提供服務(wù)，我們也支持在指定區(qū)域網(wǎng)上選擇律師，他們都有相關(guān)律師的詳細信息。你知道嗎