① 辦理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)審計(jì)人員核對(duì)簽字的收付憑證，辦理資金的收付。重大支出項(xiàng)目，必須經(jīng)主管會(huì)計(jì)、總會(huì)計(jì)師或者單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。收付款憑證收付款后，應(yīng)當(dāng)在收付款憑證上簽名并加蓋“已收”和“已付”印章。

②辦理銀行結(jié)算，規(guī)范支票使用，嚴(yán)格控制空白支票的簽發(fā)。因特殊情況確需開具轉(zhuǎn)賬支票而不填寫金額的，必須在支票上注明收款人姓名、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、限額和報(bào)銷期限，并由收票人在專用登記簿上簽名蓋章。過期的空白支票應(yīng)交給發(fā)行人。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”印章，并與存根一起保管。支票遺失時(shí)，應(yīng)立即向銀行報(bào)告。不得將銀行賬戶出租、出借給任何單位和個(gè)人結(jié)算。③登記日記賬，做到日清月結(jié)。根據(jù)填妥的收付憑證，逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，結(jié)清余額。銀行存款日記賬的賬面余額應(yīng)及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。月末編制銀行存款余額調(diào)整表，使賬面余額與調(diào)整后對(duì)賬單余額一致。對(duì)于未清賬款，及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不允許開空頭支票。（4） 保留手頭現(xiàn)金和有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要保證其安全性和完整性。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過銀行批準(zhǔn)的限額，超出部分應(yīng)及時(shí)存入銀行。不允許用“白條”沖抵現(xiàn)金，更不允許隨意挪用現(xiàn)金。發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金短缺或者過剩的，應(yīng)當(dāng)查明原因，并根據(jù)情況分別處理。未經(jīng)允許，不得帶走或彌補(bǔ)。如果短缺，我們應(yīng)該負(fù)責(zé)賠償。保險(xiǎn)柜的密碼要保密，鑰匙要保管好，不得隨意轉(zhuǎn)讓給他人。

⑤保留相關(guān)印章，登記并取消支票。出納必須妥善保管印章，并嚴(yán)格按規(guī)定用途使用（但所有簽發(fā)支票的印章不得由出納單獨(dú)保管）。空白收據(jù)、空白支票必須嚴(yán)格管理，登記在冊(cè)，認(rèn)真辦理注銷手續(xù)。

6審核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。認(rèn)真審核銷售業(yè)務(wù)相關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度辦理銷售資金結(jié)算，收取銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛或拒付貨款時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)部門處理。以上是小編為您整理的相關(guān)知識(shí)。相信通過以上的知識(shí)你已經(jīng)有了一個(gè)大致的了解。如果您仍然遇到任何更復(fù)雜的法律問題，歡迎您登錄律師網(wǎng)律師在線咨詢。你知道嗎