（1） 保險受益權(quán)的生成理論界認(rèn)為，受益人可以通過設(shè)定、推定和合法性生成。我國《保險法》規(guī)定“人身保險的受益人由被保險人或者投保人指定”，這是受益人的指定方式。指定受益人是投保人或者被保險人的單方面民事法律行為。行使指定權(quán)的主體只需告知受益人，不需要征得受益人的同意。需要注意的是，這樣一來，為了保護被保險人的利益，投保人在指定受益人時必須征得被保險人的同意。（12） 臺灣《保險法》規(guī)定，受益人有疑問時，推定保險人為自己利益訂立合同。這就是受益人推定的方式。我國《保險法》沒有明確受益人推定的方式。目前，理論界主要爭議的是受益人的法律生成問題。根據(jù)我國《保險法》第六十四條的規(guī)定，有學(xué)者認(rèn)為被保險人的法定繼承人是法定受益人。（14） 但筆者認(rèn)為，本文并不是關(guān)于法定受益人的。原因有二：（1）法律生成是指未經(jīng)當(dāng)事人同意，由法律直接規(guī)定。第六十四條沒有明確規(guī)定被保險人的繼承人為法定受益人。（2） 根據(jù)法學(xué)理論，筆者對第六十四條作如下理解：被保險人死亡，保險合同受益人不能確定的，保險金由其繼承人繼承，作為被保險人的財產(chǎn)，保險金應(yīng)當(dāng)按照繼承法的有關(guān)規(guī)定分配。被保險人的繼承人領(lǐng)取保險金后，應(yīng)當(dāng)在領(lǐng)取保險金的限額內(nèi)清償被保險人生前的債務(wù)。但是，保險合同的受益人在收到保險金后沒有這種義務(wù)。如果被保險人的繼承人被確定為受益人當(dāng)然會引起遺產(chǎn)分配的糾紛，因此二者不能簡單等同。鑒于現(xiàn)實中不可能確定受益人，筆者建議在保險法中增設(shè)法定繼承人。（2） 保險受益權(quán)的變更是指保險受益權(quán)主體的變更。在保險合同期間，投保人或者被保險人可能因某種原因需要變更原指定受益人。法律允許此類變更，但此類變更僅限于投保人或被保險人保留變更權(quán)利的情況。投保人或者被保險人在指定受益人時明確放棄變更權(quán)的，受益人成為不可逆轉(zhuǎn)的受益人，其權(quán)益受法律保護。未經(jīng)受益人同意，投保人或者被保險人不得變更受益權(quán)主體。一般認(rèn)為，變更受益權(quán)的主體是投保人和被保險人。我國《保險法》還規(guī)定，“被保險人或者投保人可以變更受益人，投保人變更受益人必須征得被保險人同意”。根據(jù)法律規(guī)定，被保險人是變更受益人的決策者，變更受益人的主體應(yīng)限于被保險人。你知道嗎