理論界和實務(wù)界對保證保險合同的性質(zhì)有不同的理解和實踐。有人認為保證保險合同是以保險的名義訂立的保證合同。筆者認為，保證保險合同應(yīng)歸為保險合同，這與保證合同有本質(zhì)區(qū)別。首先，保險合同的主體不同。保險合同的主體是債權(quán)人和保證人。保證保險合同的主體包括投保人、被保險人和保險人。其中，投保人和被保險人同時是買賣合同（或借款合同）的買受人（或借款人）和出賣人（或貸款人），投保人必須是保險法規(guī)定經(jīng)營保證保險業(yè)務(wù)的商業(yè)保險公司。二是合同內(nèi)容不同。擔保合同是一種典型的單一自由合同，由債權(quán)人的擔保權(quán)和擔保人的擔保義務(wù)構(gòu)成。主債務(wù)人不履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)要求保證人履行保證義務(wù)，保證人應(yīng)當按照約定履行保證義務(wù)。保證人在保證合同中除享有一般保證中的抗辯權(quán)外，不享有其他任何權(quán)利。保證保險合同是一種雙向給付合同，主要由被保險人的給付義務(wù)和保險人的保險責任構(gòu)成。第三，合同責任的性質(zhì)不同。在擔保合同中，擔保人承擔擔保責任，擔保人履行擔保責任標志著合同目的的實現(xiàn)。同時，保證人的保證責任只是一種補充責任。只有主債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人才能按照債權(quán)人的要求承擔責任。債務(wù)人履行債務(wù)的，擔保責任消滅。在保證保險合同中，保險責任是保險人的主要責任。只要合同規(guī)定的保險事由發(fā)生，保險人就應(yīng)當承擔保險責任。這種責任因合同有效期內(nèi)沒有保險而消滅。四是適用目的不同。擔保合同適用的唯一目的是保證債權(quán)的實現(xiàn)，沒有存在價值。保證保險合同作為一種保險手段，旨在降低違約風險，分散風險。五是操作方式不同。擔保合同的目的是擔保主債務(wù)。擔保合同的內(nèi)容是以被擔保的主債務(wù)為依托，不追求任何經(jīng)濟利益。保證保險合同是財產(chǎn)保險合同的一種，是當事人之間的一種商品交換關(guān)系。保險人通過開展保險業(yè)務(wù)，可以化解和分散商業(yè)風險，換取商業(yè)利潤。