1。保險法第十二條規(guī)定：“保險人應(yīng)當(dāng)及時向投保人簽發(fā)保險單或者其他保險憑證，并在保險單或其他保險憑證中載明雙方約定的合同內(nèi)容”。目前，理論上對保險單問題有三種觀點：肯定保險單是合同成立的必要條件；否認(rèn)保險合同是投保人與保險人就合同條款達(dá)成協(xié)議后成立的；否認(rèn)保險單成立第三種觀點認(rèn)為，簽發(fā)保險單是保險合同成立后保險人的義務(wù)，實際上否定了保險單作為合同成立的重要要件。在實踐中，這一問題往往涉及保險人在保單簽發(fā)前是否應(yīng)當(dāng)對保險事故的發(fā)生承擔(dān)責(zé)任。眾所周知，從法律上講，保單不是保險合同本身，而是保險合同成立的憑證或書目證據(jù)。從以上分析可以看出，保險合同當(dāng)事人通過要約、承諾等程序就保險業(yè)務(wù)達(dá)成協(xié)議后，即意味著保險合同成立。至于保單是否簽發(fā)，并不影響相關(guān)責(zé)任（除非雙方同意簽發(fā)保單作為保險人接受的唯一形式）。我國《合同法》第四十四條還規(guī)定：“依法成立的合同，自成立之日起生效”。此外，保單的簽發(fā)由保險人控制。如果將保單的簽發(fā)作為合同成立的重要內(nèi)容，勢必加劇投保人的弱勢地位，難以發(fā)揮保險的經(jīng)濟保障功能。國外立法對保險合同是否以保險單為基礎(chǔ)成立也有類似規(guī)定：保險人簽發(fā)保險單，但雙方當(dāng)事人不一致的，保險合同不能成立，當(dāng)事人不受法律約束；保險人雖未簽發(fā)保險單，但保險人接受被保險人或者投保人的要約，保險合同成立，雙方受保險合同的約束?！侗ｋU法》第十三條規(guī)定了保險合同雙方的權(quán)利和義務(wù)：“保險合同成立后，投保人應(yīng)當(dāng)按照約定支付保險費；保險人應(yīng)當(dāng)按照約定開始承擔(dān)保險責(zé)任?！?。這一規(guī)定使人們對保險合同的效力產(chǎn)生了不同的看法：一是保險合同屬于執(zhí)業(yè)合同，只有在支付保險費后才生效；二是保險合同是本票合同，只要雙方都經(jīng)過要約和承諾階段，該條款即生效。筆者認(rèn)為，通過對保險合同成立要件和效力的分析，保險合同是一種允諾合同，其成立不依賴于保險費的支付。如果當(dāng)事人約定保險合同在保險法明確之前不生效，那么這只是當(dāng)事人約定的保險合同生效時遲延或者停止的附加條件，這是保險合同成立的兩個概念。而且，保險合同成立后，被保險人和保險人都獨立承擔(dān)保險責(zé)任，是一種平行關(guān)系，而不是因果關(guān)系。保險合同成立后，投保人應(yīng)當(dāng)按照約定承擔(dān)保險費的支付義務(wù)；同時，保險人應(yīng)當(dāng)按照約定開始承擔(dān)保險賠償義務(wù)或者給付責(zé)任。因此，支付保險費并不是保險合同生效的重要條件。你知道嗎