信用證付款條件有哪些

信用證（Letter of Credit）是銀行出具的一種有條件的付款保證。

《跟單信用證統(tǒng)一慣例》對(duì)信用證有如下的定義：“跟單信用證”和“備用信用證”（以下統(tǒng)稱“信用證”），意指一項(xiàng)約定，不論其如何命名或描述，系指一家銀行（“開(kāi)征行”）應(yīng)其客戶（“申請(qǐng)人” 的要求和指示或以其自身的名義，在與信用證條款相符的條件下，憑規(guī)定的單據(jù)：

1.向第三者("受益人")或其指定人付款，或承兌并支付受益人出具的匯票，

2.授權(quán)另一家銀行付款，或承兌并支付該匯票，

3.授權(quán)另一家銀行議付?！?在國(guó)際貿(mào)易中，上述信用證定義中的申請(qǐng)人是進(jìn)口方，開(kāi)證行是進(jìn)口地銀行，受益人是出口商。于是我們可以對(duì)信用證作這樣的理解：

1、信用證是開(kāi)證行應(yīng)進(jìn)口方的請(qǐng)求向出口方開(kāi)立的在一定條件下保證付款的憑證；

2、付款的條件是出口方（受益人）向銀行提交符合信用證要求的單據(jù)；

3、在滿足上述條件的情況下，由銀行向出口方付款，或?qū)Τ隹诜匠鼍叩膮R票承兌并付款；

4、付款人可以是開(kāi)證行，也可以是開(kāi)證行指定的銀行。

收款人可以是受益人，或者是其指定的銀行。 對(duì)于信用證定義中表達(dá)的“約定”應(yīng)特別注意以下兩點(diǎn)：

其一，由銀行承諾付款。而在匯款和托收方式中，銀行均未作出此種承諾。

其二，條件是由受益人提交符合信用證要求的單據(jù)。在國(guó)際貿(mào)易中單據(jù)是第三者或當(dāng)事人出具的履約證書(shū)，所以信用證的約定是要求受益人以單據(jù)的形式向銀行證明自己已履行了合同義務(wù)，銀行即向其支付貨款。對(duì)一個(gè)實(shí)際上已履行了合同義務(wù)的出口商來(lái)說(shuō)，耍提交這樣的單據(jù)是能夠做到的。因而信用證所提出的條件，并未對(duì)賣(mài)方構(gòu)成合同義務(wù)的實(shí)質(zhì)性的變更或添加。信用證付款利與弊信用證(簡(jiǎn)稱L/C)支付方式是隨著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展、銀行參與國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的過(guò)程中逐步形成的。由于貨款的支付以取得符合信用證規(guī)定的貨運(yùn)單據(jù)為條件，避免了預(yù)付貨款的風(fēng)險(xiǎn)，因此信用證支付方式在很大程度上解決了進(jìn)、出口雙方在付款和交貨問(wèn)題上的矛盾。它已成為國(guó)際貿(mào)易中的一種主要付款方式。

對(duì)賣(mài)家而言，L/C的最大好處是提供了一個(gè)可靠的帳房――付款人，這就是銀行，而且是指定的某大銀行。如果他拿到的L/C不符合買(mǎi)賣(mài)合約，他就可以終止合約而不付運(yùn)，另外再索賠(如有市場(chǎng)利用損失)。如果符合買(mǎi)賣(mài)合約，且沒(méi)有特別難以達(dá)到的要求的，他拿到后，做一些該做的事情如找船等，在最后一天的付運(yùn)期之前把合約要求數(shù)量的某一品種的貨物付運(yùn)出去，然后取得一套單證，其中包括最重要的提單(B/L)，即可前往結(jié)匯。L/C要求的一般是清潔的B/L，要求B/L的內(nèi)容和L/C的內(nèi)容一致。因此，賣(mài)家要嚴(yán)格按合約準(zhǔn)時(shí)如數(shù)付運(yùn)貨物，否則拿到與L/C不一致的B/L就無(wú)法結(jié)匯了。 買(mǎi)賣(mài)合約和L/C不會(huì)規(guī)定不清潔的B/L也可以接受，因?yàn)槭裁词遣磺鍧岯/L這個(gè)尺度很難定，若說(shuō)全部爛掉是不清潔B/L，而只有一點(diǎn)很小損壞則在幾百萬(wàn)美元的買(mǎi)賣(mài)里看起來(lái)算不了什么?？僧吘挂灿信ⅲ彩遣磺鍧岯/L，照常理這不應(yīng)影響結(jié)匯，因?yàn)槭窃诳山邮艿某潭葍?nèi)，買(mǎi)家不應(yīng)非難?？墒菃?wèn)題不在這里，事前雙方同意的，也許可以修改L/C或者買(mǎi)家告訴銀行說(shuō)怎樣不妥的文件L/C仍可以接受，并不影響拿錢(qián)?？墒虑罢l(shuí)知道將來(lái)會(huì)有什么損失，程度如何，作什么批注？況且，作為買(mǎi)家要買(mǎi)的只是一批好貨，即要清潔B/L，而不是索賠。不能有批注才會(huì)符合B/L上面印明的所謂：表面狀況良好。發(fā)貨人只要拿到這樣的B/L(也叫"清潔"提單)，才能保證到銀行結(jié)匯就一定能拿到錢(qián)。所以說(shuō)，L/C給賣(mài)家提供了一個(gè)可靠的帳房，賣(mài)家利用L/C基本上可以跟世界上的任何買(mǎi)家做生意。他不管這個(gè)買(mǎi)家認(rèn)識(shí)不認(rèn)識(shí)，守不守信用，也不管這個(gè)買(mǎi)家所在的地方有無(wú)外匯管制及政治是否穩(wěn)定，甚至不管這個(gè)買(mǎi)家是否會(huì)馬上倒閉等。反正他相信的是銀行，用L/C去結(jié)匯，銀行必須支付。

對(duì)買(mǎi)家的好處則是貨運(yùn)出來(lái)后他才付錢(qián)。只要雙方誠(chéng)實(shí)地做生意，買(mǎi)家不會(huì)冒多大風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橹辽偈琴u(mài)家已經(jīng)真把貨付運(yùn)了，拿到了已裝船提單(B/L)，而且其中的數(shù)量、日期及表面狀況與買(mǎi)賣(mài)合約是一致的。不像郵購(gòu)的方式，買(mǎi)家付了款后，連個(gè)單證也拿不到，買(mǎi)家也吃不準(zhǔn)貨到底郵寄出去與否?，F(xiàn)在有了B/L,買(mǎi)家看到合約的所有條件都已達(dá)到，他才經(jīng)銀行放錢(qián)。

當(dāng)然，買(mǎi)家還可在L/C里規(guī)定這個(gè)航次他們所需要的其它文件。各種貿(mào)易有各種不同的文件要求，如果是進(jìn)口食品，買(mǎi)家就可能要檢驗(yàn)報(bào)告，這可在L/C里寫(xiě)明，寫(xiě)上去后，銀行就要根據(jù)整套文件來(lái)結(jié)匯。這樣，買(mǎi)家拿到整套文件，就可等著拿貨了，以后報(bào)關(guān)、繳稅等進(jìn)口手續(xù)也就好辦了。

買(mǎi)家也可根據(jù)L/C要求銀行給予信貸資助。國(guó)際上的買(mǎi)賣(mài)動(dòng)輒幾百萬(wàn)美元，而且費(fèi)用很高。要人立即掏錢(qián)出來(lái)做成買(mǎi)賣(mài)的話，即使是大公司也會(huì)造成資金緊張，這樣經(jīng)常就靠銀行貸款。尤其是有些弱小的公司，自己沒(méi)有足夠的實(shí)力做大的買(mǎi)賣(mài)，但與他相熟的銀行往往會(huì)給予支持。買(mǎi)家開(kāi)L/C，只要買(mǎi)家買(mǎi)的貨價(jià)值在若干限額以內(nèi)，就可以到相熟銀行去開(kāi)L/C，而不需要?jiǎng)e的特別擔(dān)保。 銀行通過(guò)L/C這種做法，使買(mǎi)家不用錢(qián)或用很少的錢(qián)也可以去做較大的買(mǎi)賣(mài)，可以開(kāi)400萬(wàn)美元的L/C買(mǎi)這票貨。如果等貨到目的港買(mǎi)家才給錢(qián)，賣(mài)家往往不同意，即使同意，買(mǎi)家也吃不消，拿出400萬(wàn)元的擔(dān)保(保證貨到卸港就付款)也不是那么簡(jiǎn)單的，而400萬(wàn)元的L/C就反而會(huì)容易開(kāi)到?？傆幸惶熨I(mǎi)家還是要用400萬(wàn)美元去換回單證的，可那是幾個(gè)月后的事了。船到目的港都需一段時(shí)間，其間會(huì)產(chǎn)生很多第二買(mǎi)賣(mài)――買(mǎi)家可以整票轉(zhuǎn)或分批賣(mài)掉這票貨，取得貨款，自然不愁換不回單證了。

整個(gè)國(guó)際買(mǎi)賣(mài)利用L/C這個(gè)付款辦法，可以減少很多費(fèi)用，節(jié)省不少麻煩。很多買(mǎi)賣(mài)都是通過(guò)幾次電傳就可達(dá)成，并不要求大家去做更多工作，這樣就減低了費(fèi)用及時(shí)間。其中一項(xiàng)就是調(diào)查費(fèi)――通過(guò)L/C，賣(mài)家不需去調(diào)查買(mǎi)家的資信就能成交。否則，幾百幾千萬(wàn)的合約怎么能用幾個(gè)電傳來(lái)解決呢 當(dāng)然，利用L/C也可能出一些問(wèn)題。對(duì)于買(mǎi)家而言，唯一擔(dān)心的就是L/C出毛病，主要是文件差錯(cuò)(discrepancy)。尤其有時(shí)銀行故意找麻煩，查文件查得很?chē)?yán)，打錯(cuò)一個(gè)字母也非得叫你修改不可。根據(jù)ICC的調(diào)查，L/C文件首次結(jié)匯(First tender)時(shí)出毛病，銀行打回頭的占40%左右。不過(guò)，一般不會(huì)構(gòu)成太大的問(wèn)題，因?yàn)橘u(mài)家只須將文件略作修改，在信用證有效期內(nèi)，在第二次結(jié)匯(second tender)時(shí)就能過(guò)關(guān)結(jié)匯。 另外，信用證付款方式的可靠與否，最主要還是看文件的繁簡(jiǎn)，如果一個(gè)文件只要自己簽個(gè)字就可結(jié)匯的話，那么這個(gè)L/C肯定可靠；反之，如果它要求的文件很多，而且其中不少文件又不完全在你操縱之下，而是受制于他人，就要冒一定的風(fēng)險(xiǎn)。投保的話，貨主只要付了保費(fèi)就會(huì)有保單，萬(wàn)一有什么東西要改，貨主叫人去改也容易。二是發(fā)票，銀行挑出什么毛病，貨主都可以回去自己隨意修改。較為擔(dān)心的單證，就是需要出于第三者之手的B/L、驗(yàn)貨報(bào)告或其他官方文件等的可靠程度，因?yàn)榈綍r(shí)候不管怎樣，人家都可以不出。或B/L要加批注、改格式等，貨主根本沒(méi)辦法，結(jié)果結(jié)不了匯。因此，對(duì)賣(mài)家而言，L/C里的文件越少，越簡(jiǎn)單，就越可靠。

以上就是小編對(duì)信用證付款條件的相關(guān)內(nèi)容的整理了。信用證里面要求的單據(jù)，必須要做到單證一致。當(dāng)然，不同的國(guó)家甚至是不同的地區(qū)對(duì)單據(jù)和L/C里面具體要求會(huì)有所不同。具體條件要依據(jù)上文根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行判斷。如對(duì)此還有疑問(wèn)歡迎咨詢律霸網(wǎng)的相關(guān)律師。