如何能快速的了解洗錢罪,就是通過閱讀刑法條文以及洗錢罪的司法解釋,其實,洗錢罪的司法解釋是對洗錢罪的補充和說明,了解司法解釋,是非常有作用的。那么,律霸小編就和大家聊聊洗錢罪司法解釋,希望對大家有所幫助。
一、洗錢罪司法解釋
1、最高人民法院《關于審理騙購外匯、非法買賣外匯刑事案件具體依應用法律若干問題的解釋》(1998.8、28法釋〔1998〕20號)
第一條以進行走私、逃匯、洗錢、騙稅等犯罪活動為目的,使用虛假、無效的憑證、商業(yè)單據(jù)或者采取其他手段向外匯指定銀行騙購外匯的,應當分別按照刑法分則第三章第二節(jié)、第一百九十條、第一百九十一條和第二百零四條等規(guī)定定罪處罰。
非國有公司、企業(yè)或者其他單位,與國有公司、企業(yè)或者其他國有單位勾結(jié)逃匯的,以逃匯罪的共犯處罰。
第五條海關、銀行、外匯管理機關工作人員與騙購外匯的行為人通謀,為其提供購買外匯的有關憑證,或者明知是偽造、變造的憑證和商業(yè)單據(jù)而出售外匯,構成犯罪的,按照刑法的有關規(guī)定從重處罰。
第六條實施本解釋規(guī)定的行為,同時觸犯二個以上罪名的,擇一重罪從重處罰。
第七條根據(jù)刑法第六十四條規(guī)定,騙購外匯、非法買賣外匯的,其違法所得予以追繳,用于騙購外匯、非法買賣外匯的資金予以沒收,上繳國庫。
第八條騙購、非法買賣不同幣種的外匯的,以案發(fā)時國家外匯管理機關制定的統(tǒng)一折算率折合后依照本解釋處罰。
2、最高人民法院《關于審理田購外匯、非法買賣外匯刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》(1998.8.28法釋〔1998320號〕
第五條海關、銀行、外匯管理機關工作人員與騙購外匯的行為人通謀,為其提供購買外匯的有關憑證,或者明知是偽造、變造的憑證和商業(yè)單據(jù)而出售外匯,構成犯罪的,按照刑法的有關規(guī)定從重處罰。
3、《最高人民檢察院、公安部關于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》2001.5:四十、洗錢案(刑法第191條)
明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益,為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),涉嫌下列情形之一的,應予追訴:
1、提供資金賬戶的;
2、協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)的;
3、通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的;
4、協(xié)助將資金匯往境外的;
5、以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源的。
二、洗錢罪的刑法條文
第一百九十一條 明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益,為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),有下列行為之一的,沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益,處五年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金;情節(jié)嚴重的,處五年以上十年以下有期徒刑,并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金:
(一)提供資金賬戶的;
(二)協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)的;
(三)通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的;
(四)協(xié)助將資金匯往境外的;
(五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源的。
單位犯前款罪的,對單位判處罰金,并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)嚴重的,處五年以上有期徒刑。
以上內(nèi)容就是關于洗錢罪的司法解釋和刑法條文,了解了這些法律知識,可以對洗錢罪有一個清晰的認識,也能更好地辨認他人的行為是否構成洗錢罪。所以,大家對洗錢罪還有其他疑問的,小編建議登錄律霸平臺咨詢在線專業(yè)的律師,這是很有幫助的。
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